雨 追問

2026-05-13 08:43

老師企業所得稅和增值稅稅負率怎么算呀

小菲老師 解答

2026-05-13 08:44

同學，你好 
增值稅稅負率 = 當期應納增值稅 ÷ 當期不含稅銷售收入 × 100% 
 
企業所得稅稅負率 = 當期應納所得稅額 ÷ 當期應稅收入 × 100%

雨 追問

2026-05-13 08:50

老師稅負率按一年算達到標準就可以吧，不用每年都要達到稅負率吧

小菲老師 解答

2026-05-13 08:51

同學，你好 
稅負率只是參考

雨 追問

2026-05-13 08:54

老師，商貿公司稅負率是多少呀

小菲老師 解答

2026-05-13 08:55

商貿公司增值稅稅負率一般在1.2%-2%之間，企業所得稅稅負率約為1.5%-2.5%左右

雨 追問

2026-05-13 09:10

老師，不含稅營業收入應該按哪個數據呀，我看第四季度本年累計和發票統計總和25年年度報表的都不一樣呢

小菲老師 解答

2026-05-13 09:13

同學，你好 
我看第四季度本年累計和發票統計總和25年年度報表的都不一樣呢 
 
截圖發一下

雨 追問

2026-05-13 09:31

老師，第四季度報表和企業所得稅報表是一樣的老師，和發票統計不一樣

小菲老師 解答

2026-05-13 09:34

同學，你好 
你除了勾選認證的發票，有沒有手工計算的進項