Fenny老師 解答

2026-05-14 17:50

你這里如果是一年的房租費可以計入預付賬款，不通過長期待攤費用。

干凈的芒果 追問

2026-05-14 17:51

現在是我去年賬上做的是長期待攤36000 ，今年做了科目更改改成預付賬款了，那現在匯算清繳這里的長期待攤我還需要填嗎

Fenny老師 解答

2026-05-14 17:55

那你這里把去年的也調整到預付賬款不可以嗎。
你這里本來也不屬于長期待攤費用。
如果要填在長期待攤費用這里，需要作納稅調整。
若會計攤銷年限短于稅法最低年限。差額部分需納稅調增???。

干凈的芒果 追問

2026-05-14 18:17

去年的都報好了，報表不想動，不然的改報表

干凈的芒果 追問

2026-05-14 18:17

我的意思是這個會不會和報表比對

Fenny老師 解答

2026-05-14 18:22

那你如果計入匯算表長期待攤費用，需要作納稅調整。

干凈的芒果 追問

2026-05-14 18:27

算了，我就問一個問題匯算表里的長期待攤，會不會和報表里的長期待攤比對

Fenny老師 解答

2026-05-14 18:32

要比對，匯算清繳表里面的數據和財務報表要一致。