阿寶 追問

2026-05-15 12:47

我想表達的是，公司繳納了，公司成立時股東投入了資金20萬，這20萬公司收到后交了印花稅，那這個股東針對這20萬要不要交稅呢？這個意思，不好意思老師我提交重復了

樸老師 解答

2026-05-15 12:52

這個不需要再交了哦
老股東投資的時候公司已經交了
新股東和老股東在轉讓的時候要交印花稅
其他不用交印花稅了

阿寶 追問

2026-05-15 13:08

老師，剛才領導說了一個事兒，第一次股權激勵轉讓的時候（當時也是現在轉讓的大股東分別轉讓給了這三個人）除了延續上次大股東轉讓給了這個三個股東，當時還有一個自然人股東同時退出了公司，那個股東當時持股1.2%出資額6萬；當時他把股權1.2%轉讓給了現在的E股東，轉讓金額比如說當時是8萬，這個E股東轉給了退出的股東6萬+大股東轉給了退出股東3萬，賬面和公司章程的金額和比例都是按E股東全部購買了退出股東的股權，大股東的意思是這是他們當時私下商定的，購買這個退出股東的股份超出6萬的部分由大股東出，這情況，他們私下的這個操作我現在用管嗎？

樸老師 解答

2026-05-15 13:13

賬面、工商層面你完全不用管私下的 3 萬，只按工商章程做；私下補償是股東個人往來，不入公司賬
工商  賬務只認：E 股東花 6 萬買 1.2% 股權
章程、出資額、股權比例都是 E 股東受讓退出股東 1.2%、對價 6 萬，你只按 6 萬做賬。
大股東私下補 3 萬給退出股東，屬于大股東個人出錢補償，和公司無關，不進公司賬務、不調整實收資本 / 資本公積。
私下 3 萬性質：股東之間個人代付 / 贈與
退出股東實收：6 萬（E）+3 萬（大股東）=9 萬
但對公司：股權交易對價只有 6 萬，大股東那 3 萬是股東個人資金往來，不影響公司賬面。
賬務處理（你只做這筆）
借：實收資本 — 原退出股東 60000
貸：實收資本 —E 股東 60000

阿寶 追問

2026-05-15 13:35

您理解的太清楚了，就是這個意思，當年他們操作的時候我還沒來，今天這是要弄這個了，大股**然想起了這個事兒，我跟她說的也是他們私下怎么操作這是個人行為。

樸老師 解答

2026-05-15 13:41

對的，你和他說的沒問題

阿寶 追問

2026-05-15 14:10

老師：網上操作需要資料里有這條：轉讓協議簽訂上個月末資產負債表原件（需制表、審核、財務負責人簽字，制表審核不同人）財務負責人稅務上寫的是法人，制表寫的我的名字，我們公司財務就一個人，審核能用他們三個其中一個股東簽名嗎

樸老師 解答

2026-05-15 14:11

同學你好
這個可以的

阿寶 追問

2026-05-15 14:12

還是說要不一樣的人名，其他人都沒有財務的人，這次轉股的4個人大股東是法人，其他3個一個總經理兩個副總，那個合適點兒，副總里有一個是公司監事。

樸老師 解答

2026-05-15 14:14

任意一個股東的都可以

阿寶 追問

2026-05-15 17:05

老師，填被投資信息的時候，凈資產，資本公積金，注冊資本，其他這些我都按資產負債表填了，未分配利潤，我不能直接取當期期末數吧？我應該取那個數合適呢？

樸老師 解答

2026-05-15 17:10

注冊資本：10 000 000.00（實收資本）
資本公積：1 250 000.00
盈余公積：2 076 072.58
未分配利潤：填期末余額 138 117.67
其他：0

阿寶 追問

2026-05-15 17:14

老師，賬面凈值和資產公允值我都填的凈資產，我們沒有做資產評估，就根據資產負債表弄的

樸老師 解答

2026-05-15 17:17

同學你好
這樣就可以

阿寶 追問

2026-05-15 17:23

好的，我通過單位自然人電子稅務局扣繳端填了這個 股權轉讓資料報送+股權激勵情況報告+遞延納稅備案；剩下的就是自然人自己登錄自人電子稅務操作他們自己的轉讓情況了對吧，都弄完，出了納稅申報編碼，我在去電子稅務涉稅事項變更單位信息，最后再去工商變更股權和公司章程，這個流程就走完了對吧

樸老師 解答

2026-05-15 17:30

對的，這樣的話就已經走完了