董孝彬老師 解答

2026-05-15 18:08

朋友您好，客戶掃碼付給亞寶的貨款，可以記其他應(yīng)收款—亞寶—暫收款借方，和咱往亞寶打款的科目借方一致，但關(guān)鍵區(qū)別是不能只單記借方，必須同步做貸方賬務(wù)配比，不能只掛往來不結(jié)轉(zhuǎn)。

咱這邊是委托亞寶代收貨款，這筆款項(xiàng)本質(zhì)屬于咱的經(jīng)營回款，按財(cái)會(huì)〔2016〕22號(hào)往來核算規(guī)則，借方掛亞寶暫收款代表應(yīng)收債權(quán)，貸方要同步確認(rèn)收入或掛待結(jié)算往來，避免只堆借方余額、賬面無收入，留下稅務(wù)和賬務(wù)隱患。

順其自然 追問

2026-05-16 08:57

月底根據(jù)亞寶銷售匯總表在暫收的貸方下掃二維碼這筆就可以了，是這樣嗎？

董孝彬老師 解答

2026-05-16 09:17

 同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等

董孝彬老師 解答

2026-05-16 09:21

您好，是的，您說的這個(gè)是完全可行的

順其自然 追問

2026-05-16 11:27

老師，上次用結(jié)余資金付廠家貨款，不是暫收減少，付貨款后預(yù)付未回貨就增加，結(jié)余就減少了，你和樸老師都解答錯(cuò)了

董孝彬老師 解答

2026-05-16 12:23

哦哦，對(duì)不起，是預(yù)付賬款（未回款增加），整體結(jié)余資金減少