小太陽? 追問

2026-05-20 10:50

一般納稅人

樸老師 解答

2026-05-20 10:55

一般納稅人也可以是小微企業(yè)，你們是小微企業(yè)就不需要勾選收入明細表進行填寫申報

小太陽? 追問

2026-05-20 10:56

那差異怎么辦呢，我查了，差異是申報增值稅時有視同銷售商品

樸老師 解答

2026-05-20 11:02

小微企業(yè)免填 A101010 收入表、A102010 成本表，不用在這兩張表調(diào)。
正確 2 步操作（只填 2 張表，完美消除預(yù)警）
填 A105010《視同銷售明細表》
填：視同銷售收入（增值稅視同銷售金額）、視同銷售成本
填 A100000 主表
主表第 1 行營業(yè)收入= 賬面收入 + 視同銷售收入
主表第 2 行營業(yè)成本= 賬面成本 + 視同銷售成本

小太陽? 追問

2026-05-20 11:26

我按你的方法在A105000表里填寫了視同銷售收入和視同銷售成本，但是A105000納稅調(diào)整項明細表里面，賬載金額沒有辦法填寫，稅收金額和調(diào)增金額自動生成了，主表里面的營業(yè)收入沒有變化

樸老師 解答

2026-05-20 11:33

A105000、A105010 只是納稅調(diào)整，不會自動改主表營業(yè)收入；小微企業(yè)免填收入成本附表，必須手動改主表。
一步到位操作
打開 A100000 主表
第 1 行 營業(yè)收入：手動加上視同銷售收入金額
第 2 行 營業(yè)成本：手動加上視同銷售對應(yīng)成本
保存后，主表收入 = 增值稅申報收入，預(yù)警直接消除

小太陽? 追問

2026-05-20 11:47

他又提示年報收入和四季度營業(yè)收入不一致

樸老師 解答

2026-05-20 11:49

那你就也得更正第四季度的哦

小太陽? 追問

2026-05-20 11:50

我不調(diào)了可以嗎？

樸老師 解答

2026-05-20 11:50

不行，你這個有提示的哦

小太陽? 追問

2026-05-20 11:50

差額是8596.2元

樸老師 解答

2026-05-20 11:51

你點提示的調(diào)整哦