阿寶 追問

2026-05-20 17:38

這邊兒稅務的意思是先不做自然人電子稅務局的股轉的操作，只做股權激勵備案，備案成功后給申報編碼備去工商變更，稅務只讓收了要求提交的備案資料；就是今天我問了一下公司19年當年做股權激勵后受讓方有沒有轉給她錢，他才跟我說，當時應該是也沒做股轉直接做備案給的編碼變更的工商，當年受讓方也沒轉錢；我想的是這個“借款借條、債權抵股權轉讓款協(xié)議”是不是先分別按這兩次股權激勵對應的金額做兩份，后面他們實際退出或者可以賣出的時候，實際做股轉的時候再弄？

樸老師 解答

2026-05-20 17:45

完全可行，就按你思路來
現(xiàn)在只做股權激勵備案，不發(fā)起自然人個稅股轉申報，貼合稅務要求
分兩次單獨擬定借條和債權抵債協(xié)議，分別對應 19 年和本次股權激勵對應金額，分開歸檔留存
當下只把這套抵債佐證資料整理收好，隨備案材料備查即可，不用現(xiàn)在走價款結清流程
等后續(xù)實際辦理正式股權轉讓、退出變現(xiàn)時，再正式啟用協(xié)議走對價抵銷流程，補全整套手續(xù)計稅申報
現(xiàn)階段只配合稅務走完備案拿編碼、辦工商變更就行，價款抵賬事宜延后實操

阿寶 追問

2026-05-20 17:51

老師，比如沒有這個債權抵股權，正常狀態(tài)下做了股轉是不是受讓方就必須馬上轉錢給出讓方，還是說可以延期轉錢，這個延后的期限有要求嗎（中間受讓方沒有賣股權的情況下）？

樸老師 解答

2026-05-20 17:54

私企股轉：不用立刻給錢，可延期，期限雙方約定；沒法定上限，也沒有必須多久內付的強制要求。

阿寶 追問

2026-05-20 18:00

好的，那我就先跟他們說讓他們準備書面?zhèn)鶛嗟挚钫f明，補借款借條、歷史借款憑證、股權價款抵債協(xié)議留存；
2. 操作：補借款借條、歷史借款憑證、三方股權價款抵債協(xié)議）您上面說的這條里面的三方指的是那三方呢，轉出方、受讓方或債務方、債權方。這三方我沒理解。

樸老師 解答

2026-05-20 18:01

甲方：股權出讓方（原股東）
乙方：股權受讓方（新股東）
丙方：借貸關系里的債權 / 債務主體

阿寶 追問

2026-05-20 18:09

哦，甲方：股權出讓方（原股東）是A
      乙方：股權受讓方（新股東）是B
      丙方：借貸關系里的債權是B  / 債務主體 是A
意思是這甲乙丙要同時寫到“股權價款抵債協(xié)議”里面，就這一份協(xié)議寫清楚，比如A出讓方以公司股權2.6%價格對應價格13萬 抵減之前欠債權人對應的債權13萬；受讓方同意接受出讓方公司股權2.6%對應價格13萬抵減之前欠款13萬，雙方同意等等這個大概意思對嗎？

樸老師 解答

2026-05-20 18:11

同學你好
對的
是這樣

阿寶 追問

2026-05-20 20:52

嗯嗯，好的，但是現(xiàn)在已經簽訂了股權轉讓協(xié)議，是不是得現(xiàn)在繳納印花稅，這個不能拖以后哈

樸老師 解答

2026-05-20 21:06

對的
這個必須現(xiàn)在交的

阿寶 追問

2026-05-21 12:47

老師，我們在公司附近找了一家酒店，類似于包月那種，平時碰到公司員工有加班的或者他們有出差回了晚的就提前跟他們說留出房間來，月底在統(tǒng)一開發(fā)票，這樣這個費用我們按管理費用-福利費入賬沒問吧，

樸老師 解答

2026-05-21 12:47

同學你好
沒問題的