樸老師 解答

2026-05-21 15:50

把 A105000 第 33 行的賬載金額，改成主表 “資產減值損失 + 信用減值損失” 合計的相反數，和系統提示的 874.82 保持一致，就能通過校驗。

樸老師 解答

2026-05-21 16:00

當年計提信用減值損失填 A105000 第 33 行，做納稅調增
實際核銷壞賬金額填 A105090 應收預付款壞賬損失行
計提和核銷分開填表，別混填
資料齊全可全額稅前扣除，無差異就不調整

樸老師 解答

2026-05-21 16:04

同學你好
轉到營業外支出的要調增

樸老師 解答

2026-05-21 16:12

信用減值損失合計數，在主表 A100000 第 12 行填。
全額在 A105000 第 33 行 “資產減值準備金” 調增，賬載填合計數，稅收填 0。
已核銷的壞賬，仍需填 A105090，符合條件才能稅前扣除。

樸老師 解答

2026-05-21 16:26

同學你好
對的
是這樣

樸老師 解答

2026-05-21 16:34

小微企業不填寫這個表哦

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 15:46

上傳上去提示這個

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 15:49

可以填寫在35行嗎

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 15:54

我信用減值損失損失還包含圖片的數據呢   如何填寫呢

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 16:02

這里需要填寫嗎    這個數據我們是需要調增的

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 16:09

老師  我只想確定下  我們25年做的信用減值損失 包含調整的應收預付金額1238151.66元  但是這個我們需要調增的   還有一部分是分公司銀行存款874.82元轉入了總部做了信用簡直損失調整     那我們合計信用減值損失：1,239,026.48  需要填寫在哪個表里面呢

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 16:15

我們計提的信用簡直準備金是需要調增繳稅的  那我們是不是只需要填寫A105000第33行就行    A105090不需要填寫

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 16:20

我們在賬上做了壞賬  應收賬款已經調整過了

sunny'曹瑞娟 追問

2026-05-21 16:29

是壞賬如果后期要回來了   才去填寫A105090這個表嗎