天天向上 追問

2026-05-21 15:52

那7000不是直接沖掉營業(yè)成本和管理費用嗎？

樸老師 解答

2026-05-21 15:54

同學你好
這個是沖減了

天天向上 追問

2026-05-21 15:56

但是借方?jīng)]有收到錢，也沒有應付賬款等，就直接叫你調(diào)出來，讓你補這么多稅

樸老師 解答

2026-05-21 16:00

那沒辦法，稅局說了就得照做

天天向上 追問

2026-05-21 16:03

所以這個賬不懂該怎么賬，需不需要返回2024年的賬把主營業(yè)務成本和管理費用給調(diào)出來

樸老師 解答

2026-05-21 16:06

稅局的意思是讓你去對應所屬期調(diào)整嗎

天天向上 追問

2026-05-21 16:07

直接在利潤表里調(diào)的，不是后面納稅調(diào)增，這種情況不是要反回去調(diào)？要不怎么對得上申報財務報表？

樸老師 解答

2026-05-21 16:09

這個得看他們的意思
一般是返回去調(diào)

天天向上 追問

2026-05-21 16:13

那如果是社保費記多了，納稅調(diào)增，這種情況不用做分錄嗎？

樸老師 解答

2026-05-21 16:16

同學你好
不做分錄，調(diào)表不調(diào)賬

天天向上 追問

2026-05-21 16:19

當時2024年時做分錄時借：管理費用-社保費  12000 貸：應付職工薪酬-社保費 12000，記多10000，不做分錄沖減，那這個應付職工薪酬不是一直掛著數(shù)？

樸老師 解答

2026-05-21 16:24

得看你什么業(yè)務
你計提多了就紅沖了然后申報表也改了

天天向上 追問

2026-05-21 16:26

我是不是在2025年把多記的紅沖掉，然后在匯算清繳表里也調(diào)增了，也補稅了，調(diào)增的不用做分錄

樸老師 解答

2026-05-21 16:33

對的
就是這樣做的哦

天天向上 追問

2026-05-21 16:42

那我2025年利潤不是又少了這10000？

樸老師 解答

2026-05-21 16:48

同學你好
是的，這個少了