甜蜜的烏龜 追問

2026-05-22 15:42

好的老師，比如說借銀行150 貸應收150，銀行的150可以這樣不 借其他應付款150 貸銀行150 因為當時取現沒有做賬，當時做的是借現金 貸其他應付款，做成其他應付款虛掛賬

Fenny老師 解答

2026-05-22 15:43

可以的，賬平了就可以了。

甜蜜的烏龜 追問

2026-05-22 15:45

老師 當時200萬應收沒有下賬，總共銷售300萬，現在補多少合適，剩余多少應收賬款轉壞賬呢

Fenny老師 解答

2026-05-22 15:49

你們這個銷售已經報稅沒有。還是核定征收的稅款。
如果是核定征收，你就根據銷售300萬元如應收，已經收不回來的入壞賬。

甜蜜的烏龜 追問

2026-05-22 15:54

銷售都已經報稅，查賬征收，應收應該是都收到了，就是財務公司沒有做賬，現在想補做一部分，老師您說補多少合適？

Fenny老師 解答

2026-05-22 15:55

不是我說補多少就補多少。這個你得根據實際情況來補。

甜蜜的烏龜 追問

2026-05-22 15:57

老師不想全補，你看像這個情況，我們補多少能說的過去？

Fenny老師 解答

2026-05-22 16:00

還是按照收不回來的做壞賬。
因為即使你們做壞賬，從稅務角度是要實際發生了壞賬才能稅前扣除。
從內部做賬角度，你們自己按照自己的收支情況做，這個不影響的。

甜蜜的烏龜 追問

2026-05-22 16:09

老師按，實際情況是，200萬的應收差不多都收回來了，就是沒做賬，現在就不想補這么多，以前那些年總共銷售了300萬，我們現在補回來100萬，100萬做壞賬，能說的過去不？

Fenny老師 解答

2026-05-22 16:12

可以的，反正就是從稅務角度要扣除必須要實際發生。不管你這個賬咋補，不能造成偷逃稅就行。