董孝彬老師 解答

2026-05-23 11:47

朋友您好， 稅金及附加 核算消費稅、城建稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、房產稅、城鎮土地使用稅、車船稅、印花稅、土地增值稅（房企/轉讓不動產）、環境保護稅、文化事業建設費、水利建設基金，不含增值稅、企業所得稅、個稅、契稅、車購稅、耕地占用稅，政策依據財會〔2016〕22號；

賬面535529.39與實繳46萬多、系統可扣除數369012.32存在差異，是因系統取數為當年稅法允許稅前扣除的稅金，需剔除滯納金、補繳以前年度稅費、計提未繳部分，導出稅金及附加明細賬逐筆核對，匹配a105000表第18行可扣除稅金數后修正主表。

我們有沒有補過以前年度的稅哦

浮萍 追問

2026-05-23 11:49

電子稅務局對比提起的36萬多，這個數字哪里來的？

浮萍 追問

2026-05-23 11:50

我看看有沒有滯納金？
不含印花稅水利基金都46萬

董孝彬老師 解答

2026-05-23 11:54

看有沒有稅務要求補過以前的稅，江蘇是在查印花稅

浮萍 追問

2026-05-23 11:59

沒有滯納金，有滯納金的話發票上寫的有滯納金

浮萍 追問

2026-05-23 12:00

也沒有補稅

董孝彬老師 解答

2026-05-23 12:13

朋友您好，一般是這4個原因，我們查一下