哆啦 追問

2026-05-25 08:53

是不是發票上要載明員工的身份信息才可以抵扣進項稅？

東老師 解答

2026-05-25 08:53

不是滴滴，發票上也不會有證明旅客信息，那種客運汽車的才有旅客信息

哆啦 追問

2026-05-25 08:55

我們公司員工外出辦事滴滴打車的發票啊，沒有載明員工的身份信息呢，能抵扣嗎

東老師 解答

2026-05-25 08:55

沒問題，這個可以抵扣，這個滴滴，發票上也不會有員工的信息

哆啦 追問

2026-05-25 11:07

員工開了普票回來呢，老師

東老師 解答

2026-05-25 11:08

對，滴滴發票比較特殊，普票也可以抵

哆啦 追問

2026-05-25 20:41

老師：2025年3月收到一張價稅合計為6000元，稅率為6%，會計做賬：
借：主營業務成本     5660.38
    應交稅費-應交增值稅-進項稅   339.62
   貸：應付賬款               6000

2025年5月，發票沖紅了，會計沒有做沖紅的賬務處理，現在發現發，該如何調整？

東老師 解答

2026-05-25 20:57

直接沖減本期的成本吧，借主營業務成本負數  貸應交稅費應交增值稅進項稅額轉出  貸主營業務成本負數

哆啦 追問

2026-05-25 21:09

為什么 要沖減當期的呢？老師

東老師 解答

2026-05-25 21:11

第一金額不算大，第二沖減以前年度損益調整，需要調整之前年度申報表
當然企業規模很小的，對于企業來說金額算大的那就把主營業務成本換成以前年度損益調整科目

哆啦 追問

2026-05-25 21:12

2025的企業 所得稅匯算清繳我們還做啊，需要調整之前年度申報表？？

東老師 解答

2026-05-25 21:14

如果沒有結轉那就直接在2025年紅沖，如果2025年無法修復改了，那就在2026年調整，然后匯算清繳的時候再減少成本