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送心意

樸老師

職稱會計師

2026-05-25 12:25

2025 年 12 月底(暫估)
借:銷售費用 / 管理費用 — 服務費 5000-7000
貸:應付賬款 —XX 個人 5000-7000
2026 年付款 + 收發票
先沖暫估:
借:銷售費用 / 管理費用 — 服務費(紅字)
貸:應付賬款 —XX 個人(紅字)
再按發票入賬:
借:銷售費用 / 管理費用 — 服務費
應交稅費 — 應交增值稅(進項,如有)
貸:銀行存款 5000-7000
費用歸屬 2025 年,2026 年 5 月 31 日前拿到發票,可在 2025 年匯算扣除。
沒拿到票:2025 年匯算先調增,后續 5 年內拿到票可追補扣除。

追問

2026-05-25 12:30

但是2025年沒有做過這筆賬,怎么處理

樸老師 解答

2026-05-25 12:31

那你直接做在今年就可借費用貸銀行

追問

2026-05-25 12:33

這個合同是去年的,沒關系是吧?

樸老師 解答

2026-05-25 12:39

沒事的,你直接做在今年的管理費用里面就可以

上傳圖片 ?
相關問題討論
那你直接就是借助營業務成本或者是銷售費用貸銀行存款
2022-01-28 15:23:02
你好;? ? 借? 銀行存款 -外幣 貸銀行存款 -人民幣? ? ?;差異走 財務費用去 ;? ?借? ? ?應付賬款-某公司? 貸? 銀行存款 -外幣??
2022-03-09 20:02:11
你好 借:應付職工薪酬 管理費用 貸:銀行存款??
2024-12-23 15:37:28
A支付B服務費時 借主營業務成本貸銀行存款。
2020-12-04 21:05:12
這個需要聯系你的開戶行哈。每個銀行不同的
2023-04-11 10:10:38
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