哆啦 追問

2026-05-26 10:32

賬務處理怎么做呢？老師，我需要抵扣進項稅

小菲老師 解答

2026-05-26 10:33

同學，你好 
借：費用 負數 
貸：其他應付款 負數 
 
借：費用 
應交稅費-應交增值稅-進 
貸：其他應付款

哆啦 追問

2026-05-26 10:34

怎么沖2025年的暫估呢？

哆啦 追問

2026-05-26 10:35

我們要把這臺電腦入到公司的固定資產的呢

小菲老師 解答

2026-05-26 10:36

同學，你好 
借：固定資產  
應交稅費-應交增值稅-進  
貸：其他應付款

哆啦 追問

2026-05-26 10:38

暫估呢？怎么沖2025年的暫估，應付賬款-暫估

小菲老師 解答

2026-05-26 10:38

同學，你好 
負數沖銷  
借：費用 負數  
貸：應付賬款-暫估 負數

哆啦 追問

2026-05-26 10:41

好像不太對， 這個暫估，是在2025年的時候全部入了成本費用，2026年回來的發票是固定資產，固定資產是需要后期折舊攤銷費用的

小菲老師 解答

2026-05-26 10:44

同學，你好 
理解你的意思了。 
但是你用固定資產，就不能沖之前的費用了

哆啦 追問

2026-05-26 10:48

因為這個成本已經提前入了2025年成本了，除非把這個電腦走費用，對吧

小菲老師 解答

2026-05-26 10:49

同學，你好 
嗯嗯，是的

哆啦 追問

2026-05-26 10:50

走費用不合適呢，這臺電腦7000多元的呢

小菲老師 解答

2026-05-26 10:52

同學，你好 
那這個就沖不了25年的暫估費用

哆啦 追問

2026-05-26 10:59

會計把職工福利，業務招待費也沖了暫估，這個匯算清繳怎么弄？不能單看2025年度業務招待費的明細賬了，因為2025年度會計做暫估的時候直接就：借：主營業務成本-   10萬   貸:應付賬款-暫估    10萬    2025年就提前入了成本，發票是在2026年回來的，但業務招待費有限額扣除的，怎么弄？