deng安琪93 追問

2026-06-09 17:05

收入這樣做沒問題是吧，費用只有工人工資、社保，暫沒其他費用。

東老師 解答

2026-06-09 17:05

對，這么做應該是沒有問題的

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:07

工資都已經掛應付職工薪酬，還些房租，之前都是直接掛管理費用。

東老師 解答

2026-06-09 17:07

也可以，不一定非得對應的計入到主營業務成本

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:14

就是說，收入掛了主營業務收入，不一定非要把費用轉到主營業務成本，是這樣個意思？那月底就沒成本這塊，就直有費用和應付職工薪酬了。

東老師 解答

2026-06-09 17:14

對，這個也是沒問題的

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:26

發放工資，一開始用銀行系統統一發放，不知道什么原因，系統只發放一部分，后面一部分退回銀行賬戶，第一用銀行代發，借：其他貨幣資金  196807.97，貸：銀行存款 196807.97，只發放出3萬多，我能不能這樣操作，借：應付職工薪酬 216141.49，貸：其他應收款-個人部分社保 19333.52，應交稅費-個人所得稅 2618.42，其他貨幣資金 36428.63，銀行存款 1603749.34，款退回銀行存，借：銀行存款 1603749.34，貸：其他貨幣資金-代轉工資專戶1603749.34

東老師 解答

2026-06-09 17:29

退回來就做相反的會計分錄就行

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:31

退款回銀行賬戶是同一天，但工資不是同一天轉出的。

東老師 解答

2026-06-09 17:32

先做支出費，再做退回的

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:37

如果先做支出，銀行就會變成負數。

東老師 解答

2026-06-09 17:37

又收回了，銀行余額不變

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:47

我這樣做的分錄對？

東老師 解答

2026-06-09 17:47

我覺得你這么做是沒錯的

deng安琪93 追問

2026-06-09 17:52

好的，謝謝老師！

東老師 解答

2026-06-09 17:53

沒事兒，幫忙給個五星好評，多謝多謝！