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送心意

樸老師

職稱會計師

2026-06-16 16:32

不可以,季報現金流量表的本月金額欄(本期金額)必須填本季度 3 個月合計數,只填第三個月單月數字會勾稽校驗不通過,報表邏輯錯誤。
填報規則
季報場景下,表格里的 “本月金額” 實質為本季度累計;“本年累計金額” 是 1 月至本季末全部合計。
例:二季度 4-6 月,本月金額 = 4+5+6 三個月現金流相加;本年累計 = 1-6 月總和。
只填單月的問題
本年累計 = 上季度累計 + 本季單月,和真實全年現金流對不上;期末現金余額會和資產負債表貨幣資金勾稽失敗,提交申報大概率被系統駁回。
補救做法
把季度三個月現金流水匯總,算出本季度發生額重新填入 “本月金額” 列,再核對本年累計、期末現金余額和資產負債表一致后再申報。

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相關問題討論
您好,是具體哪個公式啊這個
2024-01-09 21:40:22
您好,請問咨詢的是什么啊這個
2023-11-08 17:48:26
同學,你好 試算平衡就是正確
2023-05-04 12:52:43
投資活動凈額 - 434077.80 是負數,因為買了固定資產 / 無形資產花錢了,想變正數只有 2 個辦法: 不賣資產就改不了:只有處置固定資產、賣設備、收回投資,收到現金,凈額才會變正; 不處置資產:只能不動,保持負數,這是正常的(企業買設備擴大經營) 經營凈額負數:回款慢、花錢多,要抓緊收應收賬款; 投資凈額負數:正常,是買資產; 籌資凈額正數:股東 / 借款給錢。
2026-05-12 16:15:14
您好,沒有專門的這個課,現在財務軟件自動實現的 1.平時做憑證時有現金和銀行的分錄就強制指定流量,月末就能自動生成現金流量表, 2.導出銀行日記賬逐筆區分流量,跟方法1是一個原因,方法1是平時指定,方法2是集中處理 3.根據負債表、利潤表(或業務活動表)的關系來編制,這個方法復雜而且不準,是理論的。
2025-05-24 22:05:47
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