我們公司接的外地項目，之前會計申請了外經證一直未反饋也沒有預繳，我才接手的看到還有2024年2025年的外經證，我剛點反饋成功了，但是沒有查詢到預繳，這種情況要怎么辦啊？

董孝彬老師

職稱：中級會計師

2026-06-17 10:51

同學您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師解答

2026-06-17 10:54

您好，1、先聯系項目地稅務大廳或電子稅務局撤銷本次跨區域涉稅事項反饋，恢復未反饋狀態；報驗戶登錄項目地電子稅務局，分2024、2025所屬期補預繳增值稅附加、企業所得稅，繳清稅款及產生的滯納金，留存完稅憑證后重新提交反饋。依據國家稅務總局公告2016年第17號第十二條、2018年第38號第五條，稅收征管法第三十二條。交接疏漏可向稅務說明，申請首違不罰。
2、機構地申報時憑預繳完稅憑證填寫附表抵減已繳稅款；線上無法撤銷反饋，攜帶項目合同等資料前往項目地辦稅大廳辦理人工處理。