仰望星空 追問

2018-10-16 15:06

如果這是發(fā)生在2016年的，當(dāng)時入錯了分錄：1、收到生育津貼 ，借：銀行存款  15000  貸：其他應(yīng)付款 15000 ;2、發(fā)放生育津貼 ，借：管理費用-辦公費用  10000 貸：其他應(yīng)付款  10000  請問現(xiàn)在該如何去調(diào)賬？

辜老師 解答

2018-10-16 15:23

你2016年計入管理費用為什么是10000

仰望星空 追問

2018-10-16 16:23

抱歉，上面寫錯分錄了，2016年發(fā)放生育津貼 ，借：其他應(yīng)付款   10000 貸： 銀行存款10000 ， 沒有記管理管用的科目。現(xiàn)在其他應(yīng)收款5000 一直在貸方掛賬，不知道該如何去調(diào)賬？

辜老師 解答

2018-10-16 16:32

你是給員工10000，還是5000？你2016年已經(jīng)支付10000了，現(xiàn)在只剩5000在賬面，你可以吧其他應(yīng)收這個金額沖減管理費用就是了