文 追問

2019-01-12 13:50

老師意思是不可以對嗎？

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 13:52

您好，是的，不可以的，但是實際操作中，大多數企業都這樣做，也是沒辦法的辦法吧。

文 追問

2019-01-12 13:59

老師，寫分錄是按，飯費的寫還是，通訊費寫

文 追問

2019-01-12 14:00

還有就是，出差一天補100元，也需要發票嗎

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:02

您好，一般情況下，按實際發票來寫內容的。出差一天補100元的，與車票，住宿費發票一起填寫差旅費報銷單，不需要伙食補助的發票的，直接按一天100元填寫補助就行了。

文 追問

2019-01-12 14:05

沒有伙食補助，直接在報銷單中補助金額那寫上100元，與車票，住宿票，一起報銷就可以對吧

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:06

您好，對的，您理解很正確。

文 追問

2019-01-12 14:06

頂票的是按發票上的寫分錄還是按沒有票的那個寫了

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:07

您好，頂票的是按發票上的填寫報銷單，寫分錄。

文 追問

2019-01-12 14:08

謝謝老師了

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:09

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。

文 追問

2019-01-12 14:10

老師還有就是，員工聚餐費用記到管理費用福利費可以嗎

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:11

您好，可以的，員工聚餐費用記到管理費用福利費就行。

文 追問

2019-01-12 14:36

財務報表上的未分配利潤有6000元，截止到12月底，是不是要計提所得稅，按25吧

文 追問

2019-01-12 14:37

去年虧13500今年有盈利19500.計提只是兩者的差額吧

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:39

您好，是的，按差額6000元計提，計提按10%計提即可。有優惠政策的。

文 追問

2019-01-12 14:40

那在申報季度報表是是不是也是按10呢

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:41

您好，是的，按10%繳納的，但是上面的稅率還是25%，只是還有一個減免稅額。

文 追問

2019-01-12 14:42

那算下來是不是和咱計提的一樣呢

文 追問

2019-01-12 14:43

那未分配利潤中的數據一直還是6000.不用做任何處理嗎

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:45

您好，一樣的，未分配利潤中的數據不是6000了，要減去計提的所得稅，因為所得稅最后也是結轉到未分配利潤中的。

文 追問

2019-01-12 14:45

對，是了

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:46

您好，是的，其他不需要做處理了。

文 追問

2019-01-12 14:48

老師在申報季度報表中稅款顯示的是按25算出來的

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 14:50

您好，是的，先按25%計算，再減去減免稅額，應交的就是10%了。

文 追問

2019-01-12 14:50

減免稅額在哪填了

文 追問

2019-01-12 14:55

老師對了

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 15:01

您好，不是這個表，是那個減免所得額明細表。

文 追問

2019-01-12 15:03

老師資產負責表中就一直提現正數數據，不用做任何處理？

王雁鳴老師 解答

2019-01-12 15:05

您好，是的，您理解很正確。