葉葉葉lll 追問

2019-04-16 16:22

做賬也是一次折舊掉嗎？

我看報稅表填一次固定資產(chǎn)一次性扣除，調(diào)減了。
做賬分錄也一次折舊成費用。
這樣是不是兩次減少利潤重復(fù)了啊

QQ老師 解答

2019-04-16 16:25

你好，你的計稅基礎(chǔ)和賬面基礎(chǔ)是一樣的，是不會產(chǎn)生差異的

葉葉葉lll 追問

2019-04-16 17:55

沒有殘值率什么的嗎，直接按不含稅金額

QQ老師 解答

2019-04-16 18:19

你好！是的可以抵扣的按不含稅金額

葉葉葉lll 追問

2019-04-16 18:24

還是不太懂，我賬面一次計入費用，利潤減少了，報稅時固定資產(chǎn)一次性扣除折舊費用（調(diào)減），這不就是在已經(jīng)減少的利潤總額上再次調(diào)減了嗎

QQ老師 解答

2019-04-16 20:56

你好，這樣的話，你的賬載金額和你的稅務(wù)基礎(chǔ)是一樣的，沒有差額。申報表上是不是有這兩列。

葉葉葉lll 追問

2019-04-16 20:59

哪兩列？
比如賬上折舊費10萬，那利潤—10
再填固定資產(chǎn)優(yōu)惠表折舊調(diào)減10萬
一下-20萬了

QQ老師 解答

2019-04-17 05:04

你好！請把你填寫的表截圖我看看

葉葉葉lll 追問

2019-04-17 09:27

QQ老師 解答

2019-04-17 11:30

你好！稅會一致納稅調(diào)減改成零或不用填寫這張表格

葉葉葉lll 追問

2019-04-17 11:59

不填這張表，直接做賬累計折舊一次計入費用對吧。別的都不用調(diào)整。對吧

QQ老師 解答

2019-04-17 13:12

你好，不存在稅會差異的話是不用填寫的。