kj_4VXKJSIPvS1I 追問

2019-06-05 14:20

那我之前買回來的鋼材是16%的，現(xiàn)在開13%，增加了利潤，我是不是應(yīng)該按16開票才對(duì)？

月月老師 解答

2019-06-05 14:21

你好，可以開13%的稅率。

kj_4VXKJSIPvS1I 追問

2019-06-05 14:24

我進(jìn)來的商品不含稅金額16，開出13，400萬的單，就差了九萬多塊錢喔

月月老師 解答

2019-06-05 14:27

你好，這是國家的稅率優(yōu)惠。

kj_4VXKJSIPvS1I 追問

2019-06-05 14:28

會(huì)導(dǎo)致我多交企業(yè)所得稅吧

月月老師 解答

2019-06-05 14:29

你好，你的收入小，成本大，不會(huì)導(dǎo)致多交所得稅的。

kj_4VXKJSIPvS1I 追問

2019-06-05 14:30

是收入大了，成本少了呀

kj_4VXKJSIPvS1I 追問

2019-06-05 14:38

就是同一批商品，同樣的規(guī)格型號(hào)，同樣的含稅金額，同樣的數(shù)量，稅率不一樣了，我一進(jìn)一出，收入大了，成本少了，怎么辦

月月老師 解答

2019-06-05 15:33

你好，你屬于小微企業(yè)嗎

kj_4VXKJSIPvS1I 追問

2019-06-05 15:40

是的，小微企業(yè)，我需要在增值稅申報(bào)表中做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？然后賬務(wù)處理就是轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本？

月月老師 解答

2019-06-05 15:43

你好，不需要轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額是可以抵扣的。你的所得稅應(yīng)納稅所得額不超過100萬，按照5%計(jì)提。