小香香 追問

2019-08-05 10:25

老師，剛開始做收入時
借:應收賬款
    貸:主營業務收入
     應交稅費—應交增值稅—未交稅費

如果這個是代開的，稅款已交是不是還需要再往下做一步分錄
借:應交稅費—應交增值稅—未交增值稅
    貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-08-05 10:28

，稅款已交是不是還需要再往下做一步分錄
借:應交稅費—應交增值稅—未交增值稅
貸:銀行存款 是的，需要做這個

小香香 追問

2019-08-05 10:40

好的

小香香 追問

2019-08-05 11:12

老師，我們上哥季度交的一系列稅。做賬時是不是應該先需要計提
計提時
借:稅金及附加
 貸:應交稅費—應交增值稅—未交增值稅
                       —教育費附加
                     —地方教育費附加
                     —城市維護建設稅
                    —企業所得稅

實際繳納時:
借:應交稅費—……   上面貸方一系列稅種
    貸:銀行存款

maize老師 解答

2019-08-05 11:14

增值稅不是通過稅金及附加 企業所得稅
也不是通過稅金及附加啊，

小香香 追問

2019-08-05 11:16

那我們上個月繳納的稅款，怎么做分錄呢

maize老師 解答

2019-08-05 11:25

借應交稅費未交增值稅 貸銀行，借所得稅費用 貸應交稅費 借應交稅費 貸銀行

小香香 追問

2019-08-05 11:33

老師，那附加稅是不是要走稅金及附加
增值稅，企業所得稅就按你上面的做

maize老師 解答

2019-08-05 11:41

是的，附加稅按你上面那個做+

小香香 追問

2019-08-05 11:50

老師，我們公司有兩個公戶，一個建設銀行，一個中原銀行，銀行流水上兩個公戶之間相互轉款，這個怎么做賬呢！

小香香 追問

2019-08-05 11:52

我們上個月買的有空調是35040  這個月計提折舊，做賬時怎么做賬呢

maize老師 解答

2019-08-05 11:53

借銀行  貸銀行，明細不一樣，借管理費用 貸累計折舊

小香香 追問

2019-08-05 15:39

老師，我想問一下，我們公司每個月購進的商品，人家對方來的票是成本票嗎？我們是商貿公司，每個月結轉成本應該怎么樣結轉呢？

maize老師 解答

2019-08-05 15:45

按你們銷售數量和采購單價去結轉成本，你可以去看下存貨那個課程有先進先出法加權平均，你看你們選擇哪種算單價

小香香 追問

2019-08-05 16:20

成本這個之前有個老師說按收入的70%-80%結轉，我們一直是這樣結轉的，這樣是不是不對

maize老師 解答

2019-08-05 16:26

有問題啊，成本結轉那個沒有這個方法啊

小香香 追問

2019-08-05 16:38

嗯，知道了，老師

maize老師 解答

2019-08-05 18:09

滿意請給五星好評，謝謝