天資聰潤1468 追問

2019-08-08 16:06

0.78清算期繳納的企業(yè)所得稅5.93減去之前應退企業(yè)所得稅5.18之后差額，還有員工工資可以隨便填嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 16:45

工資是你實際應該發(fā)放的工資
不是隨便填寫的
你這個屬于其他應收款
你可以回退的稅

天資聰潤1468 追問

2019-08-08 16:47

你說哪個是其他應收款？

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 16:50

你這里這個退稅0.78后面是稅局會退回的
那么屬于其他應收款，
是在資產(chǎn)處置表里面填寫

天資聰潤1468 追問

2019-08-08 16:51

不是稅務局退給我，是我繳納給稅務局

天資聰潤1468 追問

2019-08-08 17:02

因公司成立都沒有計提過工資，工資可以算是清算補償員工的呀，再說了，公司本來就虧損，因有一筆退稅，退款太麻煩，我都用其他應付款和提高固定資產(chǎn)清理費來沖減利潤了，有剩余財產(chǎn)就不符合邏輯了

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 17:14

你這里0.78填寫在負債清償表應交稅費里面。

天資聰潤1468 追問

2019-08-08 21:04

明白，老師，那這些應交稅費沒有繳納呢，這金額是不是在應扣除在剩余財產(chǎn)呀，它應填在剩余財產(chǎn)分配表里哪一行呢？

陳詩晗老師 解答

2019-08-08 21:18

你遲早是會交納的。所以在應交稅費體現(xiàn)。
你剩余財產(chǎn)，是用資產(chǎn)-負債才是剩余的