Augenstern 追問

2019-08-23 10:36

有的

鄒老師 解答

2019-08-23 10:42

你好，那資產負債表與利潤表符合這個勾稽關系？
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整

Augenstern 追問

2019-08-23 11:03

不等于  會出現差額  那以前年度損益調整如判斷加減 因為賬務中將其有結轉至利潤分配

鄒老師 解答

2019-08-23 11:09

你好，發生額計入 以前年度損益調整貸方，就加上，借方就減去
不等于就需要去檢查報表數據是不是計算錯誤了

Augenstern 追問

2019-08-23 11:11

那應該是都平了的 分錄都是借：利潤分配-未分配利潤  貸：以前年度損益調整  借：以前年度損益調整 貸：銀行存款  金額相同 分錄是否有問題呢？

鄒老師 解答

2019-08-23 11:13

你好，分錄是沒有問題的 
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整
如果不符合這個勾稽關系，就需要去檢查報表數據是否有錯誤

Augenstern 追問

2019-08-23 11:13

并且未分配利潤的數額相比利潤分配只少了1845.78  數額不大 主要是哪里還與數額產生相聯呢

鄒老師 解答

2019-08-23 11:19

你好，就是損益科目才會影響未分配利潤，你需要去檢查未分配利潤數據是否計算正確

Augenstern 追問

2019-08-23 11:38

好的 謝謝

鄒老師 解答

2019-08-23 11:38

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝