晶 追問(wèn)

2019-11-01 10:23

我們是按季度繳納的，三季度的所得稅在10月15日前申報(bào)繳納，九月份的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提，現(xiàn)在可以直接在十月計(jì)提繳納嗎

meizi老師 解答

2019-11-01 10:23

你好  沒(méi)有計(jì)提 只有10月補(bǔ)計(jì)提了 你做計(jì)提分錄即可

晶 追問(wèn)

2019-11-01 10:27

如果九月計(jì)提，九月底是不是就要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，這樣會(huì)不會(huì)就少交稅了，有點(diǎn)兒糊涂

meizi老師 解答

2019-11-01 10:28

你好  因?yàn)槟銢](méi)及時(shí)計(jì)提的話(huà) 會(huì)影響你9月的利潤(rùn)表的    因?yàn)橛锌赡軙?huì)多繳納所得稅   這個(gè)是費(fèi)用可以沖利潤(rùn)的

晶 追問(wèn)

2019-11-01 10:31

那現(xiàn)在的這種情況就這樣十月計(jì)提繳納，月末結(jié)轉(zhuǎn)有問(wèn)題沒(méi)，下個(gè)季度在當(dāng)月計(jì)提

meizi老師 解答

2019-11-01 10:33

你好   因?yàn)槟悻F(xiàn)在已經(jīng)結(jié)賬了3季度的 已經(jīng)申報(bào)了 你就在10月補(bǔ)計(jì)提 偶爾一次 這個(gè)影響不是很大。現(xiàn)在企業(yè)所得稅是預(yù)繳  匯算多退少補(bǔ) 只是為了不影響數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性 以后最好及時(shí)計(jì)提到費(fèi)用

晶 追問(wèn)

2019-11-01 13:57

老師麻煩再問(wèn)一下，月末結(jié)轉(zhuǎn)，是把所有費(fèi)用、成本類(lèi)科目轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)，再由本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)是嗎？是這兩步嗎

meizi老師 解答

2019-11-01 13:58

你好 月末結(jié)轉(zhuǎn)成本收入等科目轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)   年末在把本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)

晶 追問(wèn)

2019-11-01 14:05

那每月出的報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)的金額是怎么來(lái)的呢老師

meizi老師 解答

2019-11-01 14:07

你好   這個(gè)是累計(jì)來(lái)的  是你從你一開(kāi)始建賬的時(shí)候累計(jì)下來(lái)的    是由上年度未分配的利潤(rùn)+本年累計(jì)利潤(rùn)

晶 追問(wèn)

2019-11-01 14:09

那像我們小規(guī)模納稅人計(jì)提所得稅費(fèi)用是每月都計(jì)提還是季度計(jì)提一次呢老師

meizi老師 解答

2019-11-01 14:09

你好 你按月來(lái)計(jì)提  因?yàn)槟惆丛聛?lái)出的報(bào)表   有的企業(yè)會(huì)季末一起計(jì)提   看你自己選擇

晶 追問(wèn)

2019-11-01 14:13

老師，那法定盈余公積也是沒(méi)年提一次嗎？可以不提嗎

meizi老師 解答

2019-11-01 14:15

你好 你有利潤(rùn)就要計(jì)提的法定盈余公積是國(guó)家規(guī)定企業(yè)必須從稅后利潤(rùn)中提取的盈余公積，提取比例為10%。
是指按照企業(yè)凈利潤(rùn)和法定比例計(jì)提的盈余公積。當(dāng)法定盈余公積累計(jì)金額達(dá)到企業(yè)注冊(cè)資本的50%以上時(shí)，可以不再提取。

晶 追問(wèn)

2019-11-01 14:17

是每年年底計(jì)提嗎

meizi老師 解答

2019-11-01 14:19

你好 嗯 你得結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤(rùn) 知道了凈利潤(rùn)你才好計(jì)提