2320885989 追問

2020-01-15 04:33

但是最后的以前年度損益調整科目不是結轉到未分配利潤了嗎？老師，你可以舉個例子嗎？我知道最后未分配–凈利潤不等于期初的未分配利潤，但是我不理解為什么影響期初數，系統上的期初數也沒有變化

馬老師 解答

2020-01-15 04:57

資產負債表反應的是某個時點的情況，你調整以前的未分配利潤，是因為以前的損益類科目變動導致的，你不能影響到本年利潤，所以改變年初數，如果變了年末數那就是影響了本年利潤，本年利潤等于未分配利潤期末減去期初。

2320885989 追問

2020-01-15 05:50

那這樣不是會影響到我公司去年出的審計報告等其他報告的一個期末數了嗎？這種情況一般是怎么調的嗎？不然的話截止到19年的期末數不是會直接結轉到下年的期初數了嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 08:02

直接手動更改資產負債表年初數，或者找軟件售后從數據庫更改

2320885989 追問

2020-01-15 08:03

那已經出來的報告不用管嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 08:08

你們報告用于什么方面了？是上市公司？

2320885989 追問

2020-01-15 08:42

不是，是高新企業，影響期初的話報告不就不對了嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 09:53

那就聯系審計  這樣的問題都審計不出來嗎？  損益調整的金額是多少

2320885989 追問

2020-01-15 11:44

有幾萬塊，而且有的是以前的業務服務商那邊做不了，產生退款需要紅沖費用發票和成本結轉少的情況等之類的，這種是必須用以前年度損益科目來調整嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 11:50

是的 按理說是要的  你們和審計溝通吧  一般除了審計報告的是不允許改的   我們發生的這樣的直接正常做了 沒有用以前年度   審計不允許

2320885989 追問

2020-01-15 12:00

老師，你的意思是有這種情況一般不進以前年度損益調整嗎？除了審計報告是不允許改是什么意思？難道一用這個科目之后做了審計報告的話前面出了的報告都得改的嗎？

馬老師 解答

2020-01-15 12:21

打錯了字，是出了
你先和審計溝通一下，看他們什么觀點

2320885989 追問

2020-01-15 12:30

好的，非常感謝老師

馬老師 解答

2020-01-15 12:33

不客氣的，麻煩給老師五星好評謝謝！