香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 13:20

跨年咯，就直接沖掉就可以了嗎

玲老師 解答

2020-03-11 13:26

是損益科目換成，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)科目就可以了

香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 13:46

就必須通過以前年度損益調(diào)整嗎？

玲老師 解答

2020-03-11 13:50

如果金額小，重要性原則不用通過這個(gè)科目

香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 13:52

如果按發(fā)放金額申報(bào)匯算清繳，那我直接在1月沖減也沒有影響吧

玲老師 解答

2020-03-11 14:04

你多記提了，紅沖了匯算清繳就不用調(diào)整

香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 14:09

在1月紅沖？

玲老師 解答

2020-03-11 14:11

哪個(gè)月發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)了就哪個(gè)月沖紅就可以

香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 14:12

可是我12月的賬已經(jīng)結(jié)賬啦

玲老師 解答

2020-03-11 14:27

現(xiàn)在說的是發(fā)現(xiàn)月紅沖嗎。也沒說讓你去反結(jié)賬，做在12月份，

香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 17:13

不明白

玲老師 解答

2020-03-11 17:15

就是現(xiàn)在補(bǔ)記這筆分錄

香菇?jīng)? 追問

2020-03-11 17:16

就是1月發(fā)現(xiàn)的，在1月反向沖嗎？

玲老師 解答

2020-03-11 17:21

對(duì)的，就是這個(gè)意思 的，把損益 類的科目換成以前年度損益 調(diào)整科目就好了 其他的不變

香菇?jīng)? 追問

2020-03-12 09:18

老師，我不太理解以前年度損益調(diào)整在匯算清繳的意思，這個(gè)會(huì)影響之前的數(shù)據(jù)還是以后的數(shù)據(jù)

玲老師 解答

2020-03-12 09:34

這是調(diào)整以前年度差錯(cuò)的匯算清繳前調(diào)整，不影響匯算清繳

香菇?jīng)? 追問

2020-03-12 09:35

那我在做匯算清繳數(shù)據(jù)怎么取，就按上面發(fā)生的數(shù)據(jù)還是也取數(shù)做匯算清繳前調(diào)整的數(shù)據(jù)

香菇?jīng)? 追問

2020-03-12 09:36

比如我19年管理費(fèi)用10萬，我在匯算清繳前調(diào)整了+1萬，那么我在做匯算清繳取數(shù)10萬還是11萬呢？

玲老師 解答

2020-03-12 09:47

你是調(diào)整多了1萬就是11萬 調(diào)減1萬就是9萬