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送心意

來來老師

職稱中級會計師

2020-05-10 10:05

你好 這是考題還是實務?實務中還要考慮當時抵扣沒有抵扣過進項稅,要是抵扣過是45200÷(1+13%)x13%;要是沒有抵扣因為自己愿因同上;若是當時是簡易征收或小規模可以按45200÷(1+3%)x2%享受優惠,也可以同上。只是沒優惠可以開專票,優惠只可以開普票。

來來老師 解答

2020-05-10 10:06

優惠是可以放棄的

堅強的帆布鞋 追問

2020-05-10 10:06

考題

堅強的帆布鞋 追問

2020-05-10 10:07

這是一般納稅人,所以應該不是用簡易征收吧

堅強的帆布鞋 追問

2020-05-10 10:08

考題就是沒有抵扣吧,所以還可以用上面的算法嗎

來來老師 解答

2020-05-10 10:09

考題就按正常的來處理,12年后可以折舊了。實際中一般納稅人存在簡易征收,有很多中情況,有興趣時間可以自己查詢下,例如建筑業的舊項目,清包工,自來水等等

來來老師 解答

2020-05-10 10:10

12年可以抵扣了

堅強的帆布鞋 追問

2020-05-10 10:11

明白了,謝謝

來來老師 解答

2020-05-10 10:12

客氣啦??荚嚲桶纯荚嚨膩硖幚戆?/p>

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