大楊 追問

2020-05-13 14:27

再請教一下匯算清繳時的未彌補虧損和賬面上的未彌補虧損不一致 這個需要調(diào)整嗎

立紅老師 解答

2020-05-13 14:41

你好，這個應是不一樣的，匯算清繳時的未彌補虧損應是賬上未分配利潤的虧數(shù)加上調(diào)增減掉調(diào)減

大楊 追問

2020-05-13 14:50

那會計賬面上需要反映嗎？等于是去年盈利后法定盈余公積沒計提 但是今年匯算清繳后發(fā)現(xiàn)所得稅多計提了稅也多交了 那今年補提的話 是按照匯算清繳后的提還是按去年末的提？ 分錄該如何寫呢

立紅老師 解答

2020-05-13 14:56

你好，補提盈余公積是按稅收利潤 提取的。應是按按去年年末數(shù)提的。

大楊 追問

2020-05-13 14:58

好的 謝謝老師~

立紅老師 解答

2020-05-13 14:59

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。