秋意涵 追問

2020-05-26 09:40

第2部是正確的嗎?付錢時的分錄?
要是每月都分掉，就是第一第二步驟都得做掉，還得增加一個分錄:借應(yīng)付股利  貸實收資本 （應(yīng)交稅費是個人所得稅?）

郭老師 解答

2020-05-26 09:44

你好，第二個是正確的，需要有，如果你們付的錢，借應(yīng)付股利貸銀行存款應(yīng)交稅費，如果是轉(zhuǎn)投資款借應(yīng)付股利，貸實收資本應(yīng)交稅費。

秋意涵 追問

2020-05-26 10:05

計提:借:利潤分配-應(yīng)付股利10萬
           貸應(yīng)付股利10萬
第二個月支付1:借應(yīng)付股利5萬
                           貸:銀行存款5萬
    這個需要有應(yīng)交個人所得稅嗎?
  2:轉(zhuǎn)投資款   借:應(yīng)付股利5萬
                            貸實收資本
                                應(yīng)交個人所得稅
3:那要是抵減其他應(yīng)付款就是
     借:應(yīng)付股利
       貸其他應(yīng)付賬款

郭老師 解答

2020-05-26 10:08

自然人獨資需要交個稅的。

郭老師 解答

2020-05-26 10:08

提了10萬發(fā)下去5萬嗎？

秋意涵 追問

2020-05-26 10:09

分銀行5萬和轉(zhuǎn)實收資本3萬，還有2萬是其他應(yīng)付款的

秋意涵 追問

2020-05-26 10:13

自然人獨資是什么意思？

郭老師 解答

2020-05-26 10:19

有限公司的意思。

秋意涵 追問

2020-05-26 10:20

那是有限公司

秋意涵 追問

2020-05-26 10:21

我以前股東是掛其他應(yīng)付賬款的，現(xiàn)在抵沖分紅，前面那些分錄對嗎？

郭老師 解答

2020-05-26 10:23

你好，對的，需要交個稅。

秋意涵 追問

2020-05-26 10:24

整個一會計分錄是這樣我發(fā)的那樣操作嗎?

郭老師 解答

2020-05-26 10:34

可以的，發(fā)的時候借應(yīng)付股利貸其他應(yīng)付款應(yīng)交稅費，待上這一個就行。

秋意涵 追問

2020-05-26 10:35

拿來抵沖也得個人所得稅扣下來

郭老師 解答

2020-05-26 10:45

不可以
這個需要報個稅的

秋意涵 追問

2020-05-26 10:46

這是內(nèi)賬，不走沒事嗎？？錢沒玩來

郭老師 解答

2020-05-26 10:56

那你直接不需要做應(yīng)交稅費的。

秋意涵 追問

2020-05-26 10:57

好的
還有前面您說2要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤是什么意思

郭老師 解答

2020-05-26 11:01

應(yīng)付股利結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤。

秋意涵 追問

2020-05-26 11:04

計提時還得同時
借利潤分配-未分配利潤
    貸利潤分配-應(yīng)付股利

郭老師 解答

2020-05-26 11:07

是的需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面。