女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

靖曦老師

職稱： 高級會計師,初級會計師,中級會計師

2020-06-02 11:25

跨年不能作廢，只能沖紅。

按沖銷收入做“利潤分配-未分配利潤”科目

1、紅字發票

借：應收賬款 退票的不含稅數負數

貸：以前年度損益調整 退票的不含稅數負數

應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 負數

2、沖回12月份結轉成本

借：庫存商品

貸：以前年度損益調整

3、結轉未分配利潤

借：利潤分配-未分配利潤

貸：以前年度損益調整 (余額)

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好，這個是允許的
2022-01-05 12:33:07
您好 未分配利潤期末數=期初數%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調整-分配的利潤 資產負債表與利潤表只要符合這個勾稽關系就不需要調整。
2020-06-12 08:59:20
等會發給你，卡死了
2020-01-10 12:34:34
學員您好，您的問題具體是什么？
2023-12-20 17:07:02
就是20年報第四季度企業年報時會計少填企業所得稅，然后她沒有更正報表，在賬套上直接在結轉完損益后做啦一個借未分配利潤貸以前年度損益調整，然后導致12月份以前年度損益調整貸放多100萬，21年利潤就減少100萬，在22年1月結轉時，借以前年度損益調整，貸未分配利潤這個利潤又多100萬
2022-03-25 10:26:20
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...