衡信教育科技有限公司是A市重點企業(yè),稅務(wù)登記日期為2012年03月12日。屬于增值稅一般納稅人,稅務(wù)機關(guān)核定的企業(yè)所得稅征收方式為查賬征收,按照實際利潤預(yù)繳方式預(yù)繳企業(yè)所得稅。其他基本信息如下: 非跨地區(qū)經(jīng)營企業(yè),非小型微利企業(yè),非上市公司。資產(chǎn)總額10000.00萬元,從業(yè)人數(shù)1000人(無殘疾人員、無國家鼓勵安置的其他就業(yè)人員)。 固定資產(chǎn)折舊方法:年限平均法 存貨成本計價方法:先進先出法 壞賬損失核算方法:備抵法 所得稅計算方法:資產(chǎn)負債表債務(wù)法(企業(yè)會計準則要求對企業(yè)所得稅采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法進行核算。) 按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經(jīng)費8%、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費15

勤懇的面包
于2020-06-24 09:57 發(fā)布 ??5022次瀏覽



- 送心意
劉之寒老師
職稱: 稅務(wù)師
2020-06-24 12:03
1、2018年度應(yīng)納稅所得額=17374383.21+120000-90000+100000+30000+44000+1200000-(122088000+120000)*0.5%-1503021.62-1658200.21-19000+50000-206500+377542.83+(1015000-964320)+120000=15378844.21;
2、2018年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額=15378844.21*25%=3844711.05;
3、2018年度應(yīng)補(退)所得稅額=3844711.05-1826581.38=2018129.67。
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