小七 追問

2020-07-16 12:09

多繳的稅款在申報表沒有在留抵那欄，是可以待后期抵減嗎？因為多出來的那部分是在外地預繳的，因為上月有留抵，足夠抵扣。

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:10

多預繳的可以在后期抵減

小七 追問

2020-07-16 12:20

那是直接在附表四預繳表那里先抵扣一部分嗎，然后是期末留抵，還是在主申報表那填完全部的預繳額？

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:22

可以在主表填預繳的全部稅額

小七 追問

2020-07-16 12:23

可是提交后出現(xiàn)比對不通過，這樣也繼續(xù)保存嗎

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:24

就只有比對不通過幾個字提示么

小七 追問

2020-07-16 12:27

是的，差不多就是這樣。后臺是不是設置了什么？按理說是不是不該這樣？

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:27

那您本期需要抵扣多少金額？把本期抵扣的金額填入

小七 追問

2020-07-16 12:30

銷項，進項，簡易計征稅額，預繳額

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:31

應該填寫《附列資料(四)》和主表。

《附列資料(四)》應將異地提供建筑服務、銷售不動產(chǎn)、出租異地不動產(chǎn)已預繳的稅款分別填寫在第3欄“建筑服務預征繳納稅款”、第4欄“銷售不動產(chǎn)預征繳納稅款”、第5欄“出租不動產(chǎn)預征繳納稅款”中。其中，第4列“本期實際抵減稅額”填寫第3列“本期應抵減稅額”與主表中本期應納稅額相比較的較小者

如果主表中應納稅額較小則填寫應納稅額，并將差額填寫在第5列“期末余額”中。在主表中，上述已預繳稅款會體現(xiàn)在第28欄“分次預繳稅款”中，根據(jù)報表邏輯關系計算，不會形成重復交稅。


您是這樣填寫的么

小七 追問

2020-07-16 12:46

主表填成28439.59，期末未交稅款為-6884.1

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:47

您本期需要用到預繳的稅金抵減么？如果不需要 附表四實際抵減不填 主表也不填

小七 追問

2020-07-16 12:52

肯定要用到，但是用不完。因為21555.49，這個是按簡易計征的，留抵的不能抵扣。稅法上有規(guī)定預繳的稅額不能留抵嗎？如果我填預繳的數(shù)據(jù)是全部已繳的，主表會出現(xiàn)負數(shù)(多繳的稅額)，這樣可以吧，那下期會給我抵減嗎？還有附表四填了一部分，也是有留抵的，跟主表留抵不是一樣嗎，老師？

bamboo老師 解答

2020-07-16 12:56

您附表四本期實際抵減欄次填需要抵減的金額 差額在期末余額里面 后面可以繼續(xù)抵
預繳的當然可以留抵了

小七 追問

2020-07-16 12:59

可是我打電話問當?shù)氐亩悇站郑鼈冋f，當月預繳多少，就填多少，哪里能只減一部分的，那如果我填報的是全部，然后主表出現(xiàn)多繳的，下期能抵減嗎

小七 追問

2020-07-16 12:59

而且如果我填一部分的話，會出現(xiàn)這個

bamboo老師 解答

2020-07-16 13:07

主表出現(xiàn)多繳的，下期能抵減  附表四不能填實際抵減的一部分？

小七 追問

2020-07-16 13:08

附表四能填一部分，然后會出現(xiàn)這個

bamboo老師 解答

2020-07-16 13:14

那您點擊繼續(xù)保存呢