四季相伴財務(wù)咨詢 追問

2020-09-16 10:38

這個只是正常的結(jié)轉(zhuǎn)，我的問題：是說它1月有500元的進(jìn)項稅，銷項有100元。1月它只勾選了100元剩余的400元留到2月勾選，2月銷項稅額有200元，進(jìn)項有50元，2月把1月的400元全部勾選，導(dǎo)致2月申報表的進(jìn)項稅有450元但是做賬的進(jìn)項只有50元，所以做賬的進(jìn)項與申報表的進(jìn)項不符，這筆稅該怎么調(diào)？）

紫藤老師 解答

2020-09-16 10:40

你沒有勾選抵扣 的，以后可以繼續(xù)抵扣

四季相伴財務(wù)咨詢 追問

2020-09-16 11:31

我2月已經(jīng)全部勾選完了，2月已經(jīng)抵扣了200元，現(xiàn)在剩余的250元留到下個月抵扣我知道，現(xiàn)在的問題是2月做賬的進(jìn)項稅50元和2月申報增值稅的進(jìn)項稅450元不一樣（做賬和申報表的進(jìn)項稅不一致），現(xiàn)在我做賬要如何調(diào)帳？

紫藤老師 解答

2020-09-16 11:36

你好，應(yīng)該是需要一致的，。你實(shí)際抵扣多少，賬面就是多少

四季相伴財務(wù)咨詢 追問

2020-09-16 11:49

是的，所以這筆分錄該怎么做呢？

紫藤老師 解答

2020-09-16 11:55

比如你實(shí)際抵扣200，你的賬面只是抵扣50，那你需要再做進(jìn)項150

四季相伴財務(wù)咨詢 追問

2020-09-16 12:12

結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項時 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅150  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額150                 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出時  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出150  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 150     是這么做嗎？

紫藤老師 解答

2020-09-16 15:16

你好，對的，你的理解是正確的