雪 追問

2020-11-20 11:34

老師我這個月有預繳了企業所得稅，這個分錄怎么做呀

郭老師 解答

2020-11-20 11:36

你好，是建筑異地預繳嗎？

雪 追問

2020-11-20 11:36

不是，我是木地廣告公司

郭老師 解答

2020-11-20 11:37

那就是正常在十月份申報的第三季度的時候繳納的嗎？

雪 追問

2020-11-20 11:38

對的，我不知道這個分錄 該怎么做

郭老師 解答

2020-11-20 11:43

在九月份借所得稅費用貸應交稅費所得稅，然后十月份借應交稅費，所得稅貸銀行存款。

雪 追問

2020-11-20 11:45

可以這樣做吧  借應交稅費企業所得稅  貸 銀行存款

雪 追問

2020-11-20 11:46

這個也要先計提嗎

雪 追問

2020-11-20 11:49

我這個是我在10月份審報的，但我在10月份也就繳納了

郭老師 解答

2020-11-20 12:09

是的
可以在十月份兒一塊補計提上的。