任嬌嬌 追問

2020-12-23 08:58

我們公司主要是維修，也賣一部分是配件，我看之前的會(huì)計(jì)從2016年到現(xiàn)在，都是有收入就結(jié)轉(zhuǎn)成本，從原材料-生產(chǎn)成本-庫(kù)存商品-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是這幾個(gè)步驟后面都沒有付任何單據(jù)，我不知道這幾步的數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的，問她說(shuō)是軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的，我不知道軟件是不是有這個(gè)功能，因?yàn)樗麄兪谴碛涃~公司，有自己的軟件，和我的不一樣。

佟老師 解答

2020-12-23 09:40

從原材料-生產(chǎn)成本-庫(kù)存商品-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
這個(gè)不對(duì)的，你們是維修，跟原材料到生產(chǎn)成本沒有關(guān)系的

任嬌嬌 追問

2020-12-23 10:00

啊？？？那維修應(yīng)該怎么做賬？我在咱們的實(shí)操課程中沒找到有關(guān)維修的課程，沒有理論學(xué)習(xí)。

佟老師 解答

2020-12-23 10:09

課程問題您要問一下客服。維修應(yīng)該類似于服務(wù)，因此你跟生產(chǎn)成本不沾邊

任嬌嬌 追問

2020-12-23 10:32

老師，我是這樣想的，就是維修肯定會(huì)換配件這種，我們給對(duì)方開具維修費(fèi)發(fā)票，比如發(fā)動(dòng)機(jī)維修費(fèi)，空調(diào)維修費(fèi)，等等類似這種，我們結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒有庫(kù)存商品，直接原材料-生產(chǎn)成本-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本么？就是維修需要的原材料+人工費(fèi)+制造費(fèi)用，直接等于主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，配比當(dāng)月的營(yíng)業(yè)收入，這樣對(duì)么？

佟老師 解答

2020-12-23 10:39

你好，維修的成本你直接結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

任嬌嬌 追問

2020-12-23 11:35

老師，您說(shuō)，維修的成本直接結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品，那庫(kù)存商品的前一步是借：生產(chǎn)成本～直接材料/直接人工等，貸：庫(kù)存商品，再往前是，借：原材料，貸：生產(chǎn)成本，對(duì)么？您剛才說(shuō)維修跟生產(chǎn)成本不沾邊，那是應(yīng)該直接從原材料結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品么？我暈了，這幾步理不順了。

佟老師 解答

2020-12-23 11:36

是借：生產(chǎn)成本～直接材料/直接人工等，貸：庫(kù)存商品，再往前是，借：原材料，貸：生產(chǎn)成本，對(duì)么？
這步不對(duì)的，你根本就沒有做生產(chǎn)的。就是寫我上面這步就可以了