煥然 追問

2021-03-08 11:28

因為向對方購貨的都是同一個產品，每次開發票的品種也都是一樣的產品和價格，所以之前收到的也都認證過了，以后還會收到同樣品種的發票

maize老師 解答

2021-03-08 11:34

收供應商的折讓負數專用發票 這個是需要沖掉之前做進項稅額 和成本，

maize老師 解答

2021-03-08 11:34

就是價格上給你們便宜，所以需要沖掉你之前多做

煥然 追問

2021-03-08 11:40

我能沖之后再收到的正數發票嗎

maize老師 解答

2021-03-08 11:53

要是銷售折讓，再收到正數發票是后續貨物吧，不是之前了，可以，要是開錯發票，這個再收到藍字還是之前那個一批貨物，

煥然 追問

2021-03-08 12:02

因為之前的藍字發票都沒發現有認證不了的，之以如有藍字發票，比如這張負數發票稅費是1259.04元，我就少認證這個供應商的藍字發票稅費1259.04元，行嗎

maize老師 解答

2021-03-08 12:12

這個可以 你說藍字發票是對應紅字吧，？不是后續取得另外一張藍字吧？

煥然 追問

2021-03-08 14:50

我現在查看了，2月廠家沒開有藍字發票過來，但1月有1月已結賬，價稅合計是43200元，稅金是4969.91元，還未認下，我錄的是待認證進項稅額，現在應該怎樣操作

maize老師 解答

2021-03-08 15:00

理論可以這樣，你可以部分開認證，勾選有效稅額，你先去看你勾選平臺看之前藍字還可以找到不我看別的學員反饋是找不到呢，那這個你需要對方全部開紅字剩下，重新開藍字。

煥然 追問

2021-03-08 15:21

收到的折讓1萬多塊錢，怎樣入賬，

煥然 追問

2021-03-08 15:22

我以為是收到廠家的銷項負數發票，我公司也就是購買方已經開了紅字信息表了，不就是已轉出了這折讓的稅了嗎

maize老師 解答

2021-03-08 15:29

庫存商品 負數， 借銀行，貸進項稅額轉出  （ 這個是進項稅額轉出了）       之前結轉成本嗎，結轉成本沖掉，借主營業務成本 負數，貸庫存商品 負數 你開紅字信息表那你這個開成功就可以進項稅額轉出，做賬        紅字發票不需要認證，這個，我上回復是你沒有認證之前藍字意思，你勾選就勾選部分稅額 不過這個操作不了，實務中，你沒有認證開紅字信息表，對方開紅字發票，勾選平臺直接沒有之前藍字發票了，

maize老師 解答

2021-03-08 15:29

  紅字發票不需要認證，這個

maize老師 解答

2021-03-08 15:29

你開紅字信息表成功次月申報就需要 進項稅額轉出了，

maize老師 解答

2021-03-08 15:31

之前藍字發票認證還是你購買方開紅字信息表之后進項稅額轉出，你沒有認證是不需要 進項稅額轉出，你沒有認證這個先開紅字信息表，對方開紅字發票話對應這個之前藍字認證不了勾選平臺之前藍字不會出來了

煥然 追問

2021-03-08 15:32

每月有開紅字信息表的都會在次月做進項稅額轉出的，現在我的問題就是折讓的款，廠家直接轉出公司公戶上，我不懂處理這個，

maize老師 解答

2021-03-08 15:36

這個你收到做借銀行 就可以，借庫存商品 負數， 借銀行，貸進項稅額轉出  （ 這個是進項稅額轉出了）       之前結轉成本嗎，結轉成本沖掉，借主營業務成本 負數，貸庫存商品 負數或者是 你不明白那我分開寫，借銀行貸應付賬款，借庫存商品 負數，貸進項稅額轉出，貸應付賬款 負數，

煥然 追問

2021-03-08 16:56

現在是收到銀行存款，1.做借：銀行存款  10944  貸，應付賬款，10944， 2.借庫存商品-10944    貸進項稅額轉出 1259.04  貸應付賬款-9694.96，這樣嗎

煥然 追問

2021-03-08 17:00

收到商品和發票不是這樣做的嗎， 借庫存商品負9694.96     借應交稅費負1259.04  貸應付賬款負10944，不這樣嗎

maize老師 解答

2021-03-08 17:02

是的，是的，是的，借：銀行存款 10944 貸，應付賬款，10944， 2開紅字信息表，和紅字發票收到做這個.借庫存商品-9694.96， 貸進項稅額轉出 1259.04 貸應付賬款-10944

煥然 追問

2021-03-08 17:06

這筆紅字信息表是我公司開出去的，然后廠家開銷項負數發票過來，然后我都會做沖紅分錄，就是第一次這樣收到折讓款，跟返利差不多，只有一張銀行回單，是不是這張銀行回單要附上這份負數發票一起裝訂就行了嗎

maize老師 解答

2021-03-08 17:13

借：銀行存款 10944 貸，應付賬款，10944借庫存商品-9694.96， 貸進項稅額轉出 1259.04 貸應付賬款-10944 要是裝訂到一起，那這對應分錄做一張憑證下面，

煥然 追問

2021-03-08 17:45

意思有這筆沖紅分錄，這筆收到銀行存款可以不用其他發票，單獨一張回單也可以裝訂嗎， 需要在摘要里備注沖紅分錄是幾號這樣行嗎

maize老師 解答

2021-03-08 17:51

是的摘要是寫收到銷售返利或者是銷售折讓，   .做借：銀行存款 10944 貸，應付賬款，10944 這個只需要銀行回單。這個是需要發票，.借庫存商品-9694.96， 貸進項稅額轉出 1259.04 貸應付賬款-10944