榮兒 追問

2021-03-18 17:00

以前不知道了

鄒老師 解答

2021-03-18 17:00

你好，我們以前財務把應收賬款掛貸方了，實際是0。做之前掛賬的相反分錄沖銷就是了 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

榮兒 追問

2021-03-18 17:00

我查一下，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-03-18 17:00

祝你學習愉快，工作順利！

榮兒 追問

2021-03-18 17:12

老師是我們以前的質保金，但是賬上以前沒有掛賬12月份來了以前會計就放到應收賬款的貸方了，老師現在我怎么調平了？

鄒老師 解答

2021-03-18 17:14

你好，我們以前的質保金（所支付的，還是收到的？）

榮兒 追問

2021-03-18 17:16

收到的，好多年前的了

榮兒 追問

2021-03-18 17:17

以前賬上沒有掛著這筆質保金，后來對方給我們轉回來了，以前會計就做的應收賬款的貸方了。

鄒老師 解答

2021-03-18 17:17

你好，既然是收到的保證金，應當通過其他應付款核算，不通過應收賬款的貸方核算啊 

榮兒 追問

2021-03-18 17:23

以前就沒有掛賬

榮兒 追問

2021-03-18 17:24

以前賣給電廠的貨，電廠留了一部分質保金，也開票了，不知道為什么會計沒在賬上掛著

鄒老師 解答

2021-03-18 17:24

你好，以前就沒有掛賬，那就需要補做收到保證金的賬務處理
借：銀行存款等科目，貸：其他應付款
也不會通過應收賬款的貸方核算啊 

榮兒 追問

2021-03-18 17:24

現在錢到了就掛到應收賬款的貸方了

榮兒 追問

2021-03-18 17:25

以前會計就掛到應收賬款了，老師怎么平賬？

鄒老師 解答

2021-03-18 17:26

你好，以前就沒有掛賬，那就需要補做收到保證金的賬務處理
借：銀行存款等科目，貸：其他應付款
以前會計就掛到應收賬款了，現在的調整分錄是
借：應收賬款，貸：其他應付款 

榮兒 追問

2021-03-18 17:26

如果以前就在應收借方掛著也對

榮兒 追問

2021-03-18 17:27

怎么能放其他應付款那

榮兒 追問

2021-03-18 17:27

那其他應付款不就有多了這筆款

鄒老師 解答

2021-03-18 17:27

你好，以前就沒有掛賬，那就需要補做收到保證金的賬務處理
借：銀行存款等科目，貸：其他應付款
以前就在應收借方掛著，這樣是不對的
因為是收到的保證金，今后需要支付給對方，所以通過其他應付款貸方核算的

榮兒 追問

2021-03-18 17:28

是別人退我們的質保金

榮兒 追問

2021-03-18 17:29

老師不是的，是質保金，我們給別人供貨，人家留的質保金，，現在退給我們了。

鄒老師 解答

2021-03-18 17:29

請看圖片，這里前后矛盾，到底是哪種情況呢？

榮兒 追問

2021-03-18 17:31

我們供貨人家不是有扣百分之多少的質保金嗎？等質量沒問題到期這個錢就要退給我們的。

榮兒 追問

2021-03-18 17:32

是我回答錯了

榮兒 追問

2021-03-18 17:32

老師我們這情況怎么平賬呀？

鄒老師 解答

2021-03-18 17:34

你好，我們供貨，對方扣的質保金通過應收賬款借方掛賬就是了，之后收回了做收款分錄 就好了