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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2021-04-19 14:54

你好,需要月末結轉到本年利潤的。

追問

2021-04-19 18:10

老師  公司代扣個稅的手續費返還的分錄  
 借:銀行存款  貸:其他收益  應交稅金-應交增值稅-銷項稅金   
但是稅務將這筆稅金免了   分錄是否應該是    
 借:應交稅金-應交增值稅-進項稅金   貸:營業外收入   
結轉營業外收入   借:營業外收入    貸:本年利潤
請老師指教

郭老師 解答

2021-04-19 18:32

第二個分錄是銷項
然后你的其他收益應該結轉到本年利潤,不是營業外收入。

上傳圖片 ?
相關問題討論
第一個需要更正,之前申報錯了就得修改 有,因為你的增值稅銷售銷售額不一致。
2024-05-31 09:05:46
你好,這個計入營業外收入。
2025-01-15 10:39:01
你好,是不包括營業外收入的
2024-03-25 23:30:26
營業收入填寫零就可以了
2022-04-01 17:08:08
追回的收入還是算營業收入
2023-03-30 09:19:47
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