粗心的身影 追問

2021-05-21 11:16

老師，請(qǐng)問一個(gè)問題，我們公司在18年的時(shí)候進(jìn)行了政策性拆遷，然后公司停產(chǎn)停業(yè)，公司停產(chǎn)停業(yè)后，那個(gè)時(shí)候的代賬財(cái)務(wù)，并沒有針對(duì)公司拆遷的情況進(jìn)行賬目的調(diào)整，至今為止，公司的賬目還掛著1000多萬的資產(chǎn)，還有庫存什么的，但是實(shí)際這些東西已經(jīng)都沒有了。。現(xiàn)在每年國稅的所得稅申報(bào)，報(bào)表的申報(bào)，都還是延續(xù)著18年的賬一直報(bào)下去的。這樣的情況要怎么處理老師

宋生老師 解答

2021-05-21 11:19

你好！這個(gè)要么你就按之前的，要么就只能把拆遷那一塊補(bǔ)起來，做調(diào)整，然后再繼續(xù)。
這個(gè)要看你拆遷的時(shí)候的資料還有沒有。

粗心的身影 追問

2021-05-21 11:40

好的。老師，第一個(gè)問題，那個(gè)紅沖發(fā)票，那個(gè)發(fā)票里面只有兩個(gè)產(chǎn)品要紅沖，那一整張發(fā)票紅沖之后，把不需要紅沖的發(fā)票再開出來，然后退款那兩個(gè)產(chǎn)品的金額就可以對(duì)吧

宋生老師 解答

2021-05-21 11:43

你好!是的，就是這樣操作

粗心的身影 追問

2021-05-21 13:17

老師，拆遷那個(gè)如果就按照之前的那些數(shù)據(jù)。那我做匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)地方要打勾嗎，這個(gè)地方打勾和不打勾有什么區(qū)別嗎

宋生老師 解答

2021-05-21 13:37

你好！不用打，跟沒有拆遷一樣。

粗心的身影 追問

2021-05-21 14:15

好的，謝謝老師。。老師，還有一個(gè)問題，就是公司拆遷后一直是零申報(bào)，沒有銷項(xiàng)的，去年有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票記賬，錄入后應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額就有余額了。那這個(gè)時(shí)候，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額還要做一筆轉(zhuǎn)出的分錄嗎

粗心的身影 追問

2021-05-21 14:16

如果沒有轉(zhuǎn)出，期初的應(yīng)交稅費(fèi)和期末的數(shù)字就不同了。但是實(shí)際我們交稅金額為0.所以匯算清繳掃描沒通過

宋生老師 解答

2021-05-21 14:18

你好！不需要。你認(rèn)證了嗎已經(jīng)。

粗心的身影 追問

2021-05-21 14:19

沒有認(rèn)證，還在認(rèn)證系統(tǒng)里，需要認(rèn)證掉嗎？我是想著沒有業(yè)務(wù)發(fā)生，也不需要用到進(jìn)項(xiàng)稅，所以沒有認(rèn)證

宋生老師 解答

2021-05-21 14:21

您好！你可以計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅

粗心的身影 追問

2021-05-21 14:39

老師，是借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額。對(duì)吧。。我這樣做完之后，資產(chǎn)負(fù)債表一樣還是有稅增加，這個(gè)問題是在哪兒老師

宋生老師 解答

2021-05-21 14:41

你好！到時(shí)候認(rèn)證了就轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)。

正常啊。你應(yīng)該有別的稅交了吧。

粗心的身影 追問

2021-05-21 14:48

沒有任何的稅，就是這個(gè)800多的進(jìn)項(xiàng)稅，我覺得不是這樣處理。。但是又不知道問題出在哪兒。我們沒有任何的業(yè)務(wù)發(fā)生，沒有繳納任何稅額，就是有這么兩張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。不管怎么處理，應(yīng)交稅額都會(huì)改變。。那到底要怎么處理呢老師，匯算清繳的時(shí)候的現(xiàn)金流量表又提示上圖的內(nèi)容。

宋生老師 解答

2021-05-21 14:50

你好！如果是這樣，那么你的分錄肯定是有問題。你看下科目明細(xì)表來。

粗心的身影 追問

2021-05-21 14:54

老師，分錄就是這樣，一開始是做借應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額，剛剛改成應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，但是應(yīng)交稅額總額都是會(huì)相應(yīng)變化的

宋生老師 解答

2021-05-21 15:06

你好！你那個(gè)現(xiàn)金流量表要將這個(gè)稅金填寫進(jìn)去啊。

粗心的身影 追問

2021-05-21 15:09

現(xiàn)金流量表的那一欄叫支付的稅費(fèi)。但是實(shí)際我們并沒有支付老師。。確定是這樣操作嗎

宋生老師 解答

2021-05-21 15:10

你好！你購進(jìn)的進(jìn)項(xiàng)，也算是支付了。

粗心的身影 追問

2021-05-21 15:13

好的，謝謝老師。。那我的那筆分錄，就是要做借待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額沒錯(cuò)吧老師

宋生老師 解答

2021-05-21 15:16

你好！是的。是沒錯(cuò)的