波斯貓 追問

2021-05-23 17:43

不但要調表，還要調帳嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 17:48

你好，是先調整賬務，匯算清繳按調整之后的賬務數據做填寫申報 

波斯貓 追問

2021-05-23 17:49

填寫申報是怎么做的？

鄒老師 解答

2021-05-23 17:52

你好，比如之前總的費用100，其中異地預交的個人所得稅列入了費用10，那么匯算清繳的時候費用按90填寫

波斯貓 追問

2021-05-23 17:55

哦，哪這樣也不需要調增了，費用直接減去這部分個稅就可以了，對嗎

鄒老師 解答

2021-05-23 17:57

你好，是的，是這樣的 

波斯貓 追問

2021-05-23 18:02

老師，已經跨年了，調帳是不是很麻煩的

鄒老師 解答

2021-05-23 18:03

你好，根據錯誤情況做相應的調整分錄，是不麻煩的 

波斯貓 追問

2021-05-23 18:04

資產負債表和損益表現金流量表都要調整了

鄒老師 解答

2021-05-23 18:05

你好，是的，這些都需要做相應的調整

波斯貓 追問

2021-05-23 18:05

直接將這部分調增不可以嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 18:06

你好，不應當直接調增的，因為屬于賬務處理錯誤，需要做相應的調整處理才是的

波斯貓 追問

2021-05-23 18:08

哦，好的，謝謝老師，我就把年報資產負債表和損益表和現金流量表做個調整，就可以了嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 18:10

你好，是的，是這樣的 

波斯貓 追問

2021-05-23 18:11

老師，哪我的年報與12月份報表不一致，沒關系嗎？

波斯貓 追問

2021-05-23 18:12

哪我就在五月份作調整，可以嗎？

鄒老師 解答

2021-05-23 18:14

你好，年報與12月份報表需要做到一致
調整的分錄需要在2020年做