TsT&雪 追問

2021-09-23 14:32

我們是生產瀝青混凝土的，這個工程我們也負責攤鋪，所以有時出去吃飯，施工員和各方，業主

郭老師 解答

2021-09-23 14:33

你好，如果是招待外面的人，做到招待費里面單位自己人吃的，做到福利費里面。

TsT&雪 追問

2021-09-23 14:39

是工程里的人吃的，有我們的員工，有機械租賃的人，有運輸的人，不可以入工程成本嗎

郭老師 解答

2021-09-23 14:41

可以的，只不過是你的三級科目應該分福利費或者是招待費。

TsT&雪 追問

2021-09-23 14:43

老師我入工程成本/間接費用可以嗎

郭老師 解答

2021-09-23 14:47

你好，會算清潔的時候，你知道你的福利費發生了多少嘛？福利費、招待費都是有扣除比例的，不是全額100%都扣除。

TsT&雪 追問

2021-09-23 15:05

我知道，所以不想入招待費，總收入的千分之五，總接待費的60%，取最小的數，福利費是總工資的8%，入工程成本是不用這樣有比例吧

郭老師 解答

2021-09-23 15:08

你好，做到福利費里面可以的。

郭老師 解答

2021-09-23 15:08

如果餐飲的你想全額抵扣，除非是出差的業務，而且這個金額不能太大。

TsT&雪 追問

2021-09-23 15:13

有5.6千而且，是入管理費用/福利費嗎，不可以直接入工程成本/間接費嗎

郭老師 解答

2021-09-23 15:15

你好可以的，我是說跟你說三級科目做福利費里面這個不可以全部都抵扣所得稅的。

郭老師 解答

2021-09-23 15:15

要不你不做福利費里面，匯算清繳的時候福利費有多少？你能統計出來嗎？借工程施工間接費、福利費貸，應付職工薪酬，借應付職工薪酬福利費，貸銀行存款。

TsT&雪 追問

2021-09-23 15:19

在工程施工/間接費下再做福利費科目嗎？還是入到福利費里，老師我的意思是直接當工程成本不可以嗎？不經福利費、接待費

郭老師 解答

2021-09-23 15:20

好，對的是的，不可以這么做的。

TsT&雪 追問

2021-09-23 15:25

這樣子，工程成本/間接費還要分得這么細的，那就附發票可以了是嗎

郭老師 解答

2021-09-23 15:26

你好，對的是的，需要分具體的明細的。