乖點。 追問

2017-01-11 20:54

，借：主營業務成本，貸，應付職工薪酬-工資。。我給自己挖了個坑，十二月的工資個稅申報的界面就只輸入了500塊錢。。。好像貸記應付職工薪酬不太合適吧？還有沒有其他選擇、？

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 20:39

您好，把收入借：銀行存款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅，同時結轉銷售成本，借：主營業務成本，貸：庫存商品，再結轉收入成本記入本年利潤，借：本年利潤，貸：主營業務成本，借：主營業務收入，貸：本年利潤，根據本年利潤余額結轉，借：本年利潤，貸：利潤分配-未分配利潤。

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 20:47

您好，服務咨詢業，那就把借：主營業務成本，貸：庫存商品，科目去掉，可以做成，借：主營業務成本，貸，應付職工薪酬-工資。這個未分配利潤最后是年末結轉為次年的期初余額了。

王雁鳴老師 解答

2017-01-11 21:03

您好，貸記應付職工薪酬可以的。其他選擇，可以編制臨時工工資表處理，或者有其他發票也行。