夢醒時分 追問

2021-12-06 07:34

老師，可以說詳細一點嗎？不太了解？

郭老師 解答

2021-12-06 07:49

差額交稅等于收入減去成本按這個繳納
成本不需要專票就可以抵扣的
一般計稅等于銷項減去進項繳納
進項是專票
這個理解嗎

夢醒時分 追問

2021-12-06 08:07

理解了，謝謝老師！

郭老師 解答

2021-12-06 08:07

不用客氣
工作愉快

夢醒時分 追問

2021-12-06 08:15

老師你好，我們公司是一般納稅人，我們跟員工簽訂的服裝費是這樣的，入職滿一年不扣服裝費，入職不滿一年要從工資里面扣服裝費，我們服裝費的成本是，280元，我們對不滿一年的員工，要同離職工資里扣500元服裝費，對于滿一年的員工，不扣500元服裝費，請問老師，這三種情況分別怎么做帳？

郭老師 解答

2021-12-06 08:17

哪有三種
一種扣除
一種不扣不是嗎
買來借周轉材料貸銀行存款
需要勞動保護的領用借主營業務成本或者管理費用勞保貸周轉材料280
不扣除做上面的
扣除的話借應付職工薪酬工資借主營業務成本負數或者管理費用負數500

夢醒時分 追問

2021-12-06 08:34

老師，您好！我們公司有員工在客戶的宿舍里住宿，需要我們公司每個月支付5000塊錢的房租費，這5000塊錢的房租費，我們的客戶要求我們用我們的公帳給他們打款，他們才可以給我們開票，用我們的賬款，他們不給我們開票，但是如果我們打款過去，用公賬打款過去，他們也不開票的話，怎么辦呢？

郭老師 解答

2021-12-06 08:35

正常做賬
這個屬于福利費
沒有發票不能抵扣所得稅
有發票按工資的14%抵扣所得稅

夢醒時分 追問

2021-12-06 09:04

老師你好，我們公司是一般納稅人，我們跟員工簽訂的服裝費是這樣的，入職滿一年不扣服裝費，入職不滿一年要從工資里面扣服裝費，我們服裝費的成本是，280元，我們對不滿一年的員工，要同離職工資里扣500元服裝費，對于滿一年的員工，不扣500元服裝費，請問老師，這三種情況分別怎么做帳？
有三種的，第一馬上入職就領用了。第二提前離職了，要按照500元扣回。第三。滿一年了又不扣。因為，也不清楚員工是不是滿一年，所以，入職領用時就要掛賬！

郭老師 解答

2021-12-06 09:11

一種。

領用借主營業務成本或者管理費用勞保貸周轉材料280

郭老師 解答

2021-12-06 09:12

第二種。領用借主營業務成本或者管理費用勞保貸周轉材料280

扣除的話借應付職工薪酬工資借主營業務成本負數或者管理費用負數500

郭老師 解答

2021-12-06 09:12

低三種不扣除，就按第一種來做

夢醒時分 追問

2021-12-06 09:18

周轉材料換低值易耗品可以嗎？

郭老師 解答

2021-12-06 09:20

對的，可以這么做的。

夢醒時分 追問

2021-12-06 09:35

老師您看看我的賬務處理對嗎？

郭老師 解答

2021-12-06 09:38

哦可以的，可以這么做的。

夢醒時分 追問

2021-12-06 12:16

求老師，提供一份勞務派遣公司最新會計準則的全套賬務處理 ，謝謝！

郭老師 解答

2021-12-06 12:17

https://baijiahao.baidu.com/s?id=1666354965124031034&wfr=spider&for=pc&searchword=勞務派遣新企業會計準則賬務處理

可以這么做的

夢醒時分 追問

2021-12-06 12:37

老師，可以把資料發給我嗎？謝謝！另外，這個是20年的版本，稅率是一般6和小規3，21年的稅率還是這個嗎？

郭老師 解答

2021-12-06 12:38

沒有資料的一般納稅人是6%，小規模的是3%，你也可以改成1%的。