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老師，之前幾個月一直有進(jìn)項未抵扣 ，這個月有銷項而且大于進(jìn)項稅額，月末怎么做分錄? 我只知道銷項稅額是 借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 或者說，但進(jìn)項稅額月底未抵扣怎么做呢 謝謝
婉約·奶茶
于2021-12-12 21:54 發(fā)布 ??1211次瀏覽
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郭老師
職稱： 初級會計師
2021-12-12 21:55
利潤表中的上期金額怎么理解？老師，這個上期金額為 問
您好，因為這是企業(yè)會計準(zhǔn)則吧，參考的是季度申報表 企業(yè)會計準(zhǔn)則（季報） 本期金額：本年年初至本季度末累計數(shù)，二季度填1-6月累計。 上期金額：上年同期數(shù)，二季度填上年1-6月累計。 依據(jù)：國家稅務(wù)總局青島市稅務(wù)局（2025 年 1 月，權(quán)威官方） 原文：本期金額= 本年 1 月 1 日至本季度末累計數(shù)；上期金額= 上年 1 月 1 日至上年同期季度末累計數(shù)青島市稅務(wù)局 鏈接：http://qingdao.chinatax.gov.cn/ssfg2019/cjwt/cjwtqt/202501/t20250123_92318.html 2. 12366 官方口徑（2024 年 10 月，全國統(tǒng)一） 原文：按季申報：本期金額 = 本年 1 本季末累計；上期金額 = 上年 1 本季末累計 鏈接：https://www.sohu.com/a/820295392_121106832 3. 財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 32 號 — 中期財務(wù)報告》 原文：中期利潤表以年初至本中期末為基礎(chǔ)計量，格式與年度報表一致 答
自建的空房，需要交房產(chǎn)稅嗎 問
你好，企業(yè)的需要繳納房產(chǎn)稅 答
老師，請教一下，各大電商平臺是以結(jié)算時點確認(rèn)收入， 問
你好，借發(fā)出商品貸庫存商品 答
匯算清繳資產(chǎn)總額怎么填的 問
同學(xué)，你好 按照資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額來填寫。 季度平均值 = (季初資產(chǎn)總額 %2B 季末資產(chǎn)總額) ÷ 2 全年季度平均值 = 全年四個季度平均值之和 ÷ 4 答
老師好，員工兼職工資是523.21，申報社保是不是可以 問
你好這個不可以，低于基數(shù)的按照最低基數(shù)申報的 答
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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婉約·奶茶 追問
2021-12-12 21:59
郭老師 解答
2021-12-12 22:00
婉約·奶茶 追問
2021-12-12 22:03
郭老師 解答
2021-12-12 22:12
婉約·奶茶 追問
2021-12-12 22:32
郭老師 解答
2021-12-13 07:41