小魚兒 追問

2022-01-04 09:26

建筑公司，開出發票，確認了收入，實際款項尚未收到，成本發票也沒有取得，之前的所得稅是預繳

小魚兒 追問

2022-01-04 09:27

年底了，成本發票仍未取得，應該怎么處理？

小鎖老師 解答

2022-01-04 09:31

開辦費盡量不要計入到業務招待，這個有扣除比例，其他的就可以

小魚兒 追問

2022-01-04 09:37

我的意思是，所得稅年底繼續預繳，還是按實際繳納

小鎖老師 解答

2022-01-04 09:38

年底按照實際去繳納

小魚兒 追問

2022-01-04 09:39

目前是銷售發票都開具出去了，但成本發票還沒有收到，利潤總額虛高

小鎖老師 解答

2022-01-04 09:39

下一年5月31號之前能拿到就行

小魚兒 追問

2022-01-04 09:44

就是這一整年我開出了100萬的銷售發票，各種費用，成本票只有10萬，就要按90萬的應納稅所得額去繳稅嗎

小鎖老師 解答

2022-01-04 09:45

對的，是這個意思的

小魚兒 追問

2022-01-04 09:46

下一年5月31號之前能拿到就行-----那我這個月還是可以先預繳一定的金額是這個意思嗎

小魚兒 追問

2022-01-04 09:50

對的，是這個意思的---但之前的帳是代賬公司做的，他在沒有成本票的情況下，隨意填寫成本金額，繳納稅款

小魚兒 追問

2022-01-04 09:53

有112萬的營業額，她報了105萬的營業成本，現在一年下來全部已經結轉的成本還不到四十萬

小鎖老師 解答

2022-01-04 09:55

嗯對，就是5月31日之前拿到就行。先預交