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如意的柚子
于2022-01-05 18:47 發布 ??5661次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2022-01-05 18:47
你好進項稅額轉出,抵扣了不應當抵扣的進項稅額,就需要做轉出處理(比如福利費的發票認證抵扣了)留抵稅額:進項大于銷項的情況下,就會形成留抵稅額
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老師,您好,進項稅額轉入留抵,轉入留抵進項稅額,轉出未交增值稅,轉出留抵進項稅額分別有什么區別
答: 你好,學員,實務中沒有轉出留抵進項稅額
請問有留抵稅額退稅的,進項稅額轉出怎么做呢?
答: 同學您好,可以這么寫分錄 借:其他應收款 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉出)
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,現在留抵稅額,退稅到公戶,那我做進項稅額轉出時,對方科目寫什么合適呢?謝謝
答: 借銀行存款,貸進項稅額轉出。
老師我們公司現在有留抵稅額43634.14元,稅務局要求我們做進項稅額轉出,我們該怎么做會計分錄呢?
討論
老師,想問下留抵退稅去年已經退了而且附表2也已經進項稅額轉出了,為啥都跨年了附表5上還顯示的有結轉下期可用于扣除的留抵稅額,就是去年退的那筆,這正常嗎?
老師你好11月份簡易計稅做進項稅額轉出,11月份進項稅額的數字是不是10月份報表上留抵稅額的數字
本月進項稅額轉出,并收到上期留抵稅額時怎樣做帳務處理?
老師,想問下出口退稅:比如目前公司出口一批貨物,購買這批貨物材料的進項稅是110萬(已經抵扣)。現在說可以享受出口退稅,目前賬面留抵稅額是68萬,稅局說要做出口貨物的進項稅額轉出。我理解是將110萬已經抵扣進項稅退給我,本期應該繳納110萬銷項稅(進項稅額轉出導致的銷項稅),同時可以使用留抵稅額68萬,綜合可以收到42萬稅金退還,我理解正確嗎?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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