春花秋實 追問

2022-01-06 11:41

營業外支出要納稅調增嗎？

郭老師 解答

2022-01-06 11:45

你好，對的是的，需要調燈。

郭老師 解答

2022-01-06 11:45

好對的是的需要調增。

春花秋實 追問

2022-01-06 11:57

老師我這樣做可以嗎？借；信用減值損失60萬，貸；壞賬準備60萬
借；壞賬準備60萬，貸；應收賬款60萬   信用減值損失60萬可以在匯算清繳稅前扣除嗎？

郭老師 解答

2022-01-06 11:58

你好，都是一樣的性質，你是企業會計準則做賬，可以選擇第二種，但是對方注銷嗎？

春花秋實 追問

2022-01-06 12:01

老師，我們是小企業會計準則，對方還沒有破產，就是一直拖著不給錢

郭老師 解答

2022-01-06 12:04

你好，借營業外支出貸應收賬款，這個不允許抵扣所得稅的，自己寫一個說明收不回來的證明就可以。

春花秋實 追問

2022-01-06 15:05

老師，如果后續又收到款了該怎么處理呢？

郭老師 解答

2022-01-06 15:08

借應收賬款，借營業外支出，負數
借銀行存款貸應收賬款。

春花秋實 追問

2022-01-06 16:45

老師，我們還有一部分票在前幾個月已經開票了，現在已經紅沖了開的這筆發票，是不是需要做之前已經入賬相反的分錄呢？發票還沒有給對方，在我們自己手里紅沖發票了

郭老師 解答

2022-01-06 16:48

好對的是的是這么做。