為幸福努力 追問

2022-01-11 14:37

關鍵是我的庫存商品金額現在與實際庫存的東西相差很大 ，這個是不是不對呢， 還是原材料入庫金額是一個單獨的， 生產成本-工資  金額這個是單獨計

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 14:39

同學你好，賬實是需要相符的，有差異說明有錯誤。

為幸福努力 追問

2022-01-11 14:40

生產成本工資  都已經計提完了 ，在應付職工薪酬可以看到這個余額。    我把整體的分錄寫下，你看看對嗎。
計提生產工資，  借方，生產成本-工資  貸方，應付職工薪酬。 
                        借方，庫存商品， 貸方，生產成本
  這兩筆分錄對嗎

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 14:43

對的，沒有任何問題。

為幸福努力 追問

2022-01-11 14:44

計提生產工資，  借方，生產成本-工資  貸方，應付職工薪酬。 
                        借方，庫存商品， 貸方，生產成本-工資
   下月中旬不管商品是否賣出去， 都做借方，應付職工薪酬-生產工資，貸方，銀行存款      感覺總是不對呢  ，具體的該怎么做呢， 老師可下分錄嗎

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 14:57

計提生產工資， 借方，生產成本-工資 貸方，應付職工薪酬。
借方，庫存商品， 貸方，生產成本-工資
這個分錄是對的，和你說了兩次了呀

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 14:59

借方，應付職工薪酬-生產工資，貸方，銀行存款  這個是實際上向員工支付了工資才做的，和你賣不賣產品沒關系，也不是一定就得下個月做，付了工資才做

為幸福努力 追問

2022-01-11 15:30

我可能沒問清楚，借方，庫存商品， 貸方，生產成本-工資  ，主要是工資金額計入庫存商品里面了，導致我庫存商品金額增大     庫存商品沒有那么多東西呀

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 15:33

你工人的工資本來就需要計入庫存商品成本啊，你賬沒做錯

為幸福努力 追問

2022-01-11 15:42

嗯 借方 ，庫存商品，貸方，生產成本-工資， 社保-公積金，    社保和公積金也這樣做嗎，還是計入別的科目呢

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 15:43

對啊，五險一金跟著基本工資走，計入哪里他們就計入哪里

為幸福努力 追問

2022-01-11 15:48

有老師說社保和公積金計入制造費用， 只有生產成本-工資這樣做      社保到底做哪個科目呢

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 15:51

你計入制造費用，最后的結果是一樣的，制造費用也需要轉入生產成本的。

為幸福努力 追問

2022-01-11 16:28

計入制造費用和生產成本  這兩個科目都行嗎

胡芳芳老師 解答

2022-01-11 19:27

都可以，沒什么區別，但是我們一般是基本工資放哪里，五險一金就放哪里