Guuio 追問

2022-01-12 15:30

那現在匯票轉到了一般戶，已經貼現了，怎么做分錄呢

辜老師 解答

2022-01-12 15:32

借：銀行存款——一般戶，貸：銀行存款—基本戶

Guuio 追問

2022-01-12 15:39

老師，是匯票基本戶背書到一般戶之后，在一般戶的銀行貼現給我們的，為什么基本戶的銀行存款要減少呢

辜老師 解答

2022-01-12 15:40

這個匯票是其他公司給你們的嗎

Guuio 追問

2022-01-12 16:03

是的，客戶背書給我們的

辜老師 解答

2022-01-12 16:05

那你收到票據的時候，應該是借：應收票據，貸：應收賬款
貼現的時候，是借，銀行存款，財務費用，貸：應收票據

Guuio 追問

2022-01-12 16:06

是的，之前只有基本戶的時候，做賬是這樣做的，我的問題是票據從基本戶轉到一般戶需要做分錄嗎

辜老師 解答

2022-01-12 16:07

要的，你不同的銀行賬戶要分開核算的啊啊

Guuio 追問

2022-01-12 16:12

那這個怎么做分錄分開核算呢

辜老師 解答

2022-01-12 16:19

銀行賬戶根據不同銀行設置二級明細科目啊

Guuio 追問

2022-01-12 16:25

已經設置銀行賬戶二級科目了，匯票從基本戶背書到一般戶需要做分錄嗎

辜老師 解答

2022-01-12 16:27

你基本戶持有的匯票，直接背書了，只是一般戶收到錢吧

Guuio 追問

2022-01-12 16:30

是的，因為基本戶不能提前貼現，背書給一般賬戶銀行可以貼現

辜老師 解答

2022-01-12 16:35

不對啊，你基本戶持有的票據，不是在銀行存款里面核算的，是在應收票據里面核算的啊

Guuio 追問

2022-01-12 16:44

是的，我知道是在應收票據核算的，那需要做分錄體現出票據從基本戶轉到一般戶了嗎

辜老師 解答

2022-01-12 16:45

這個是不需要的額

Guuio 追問

2022-01-12 16:49

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2022-01-12 16:50

好的，客氣，幫到你就好