vivian 追問

2022-01-15 12:13

這樣公司的企業(yè)所得稅是不是能少交一部分，報稅的時候哪里需要注明這個壞賬嗎？如果萬一能收回來了，要做什么分錄？

王超老師 解答

2022-01-15 12:15

不能啊，這個你在匯算清繳的時候要調(diào)增的

vivian 追問

2022-01-15 12:16

老師，我記得以前有計提什么壞賬準備什么的，現(xiàn)在可以直接記到營業(yè)外支出了？

王超老師 解答

2022-01-15 12:22

那個是要計提的，但是你不是說收不回來了嗎？這個都確定下來了，再計提就沒意義了

vivian 追問

2022-01-15 12:26

最好是留一線生機，按照正規(guī)的流程走，那是不是就要計提壞賬準備？然后還有個資產(chǎn)減值損失還是什么分錄的，如果這么做也不能減少公司的企業(yè)所得稅是嗎？

王超老師 解答

2022-01-15 12:52

那你說正規(guī)的話，你這樣結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出是不行的，但是你又要有相關(guān)的資料證明，這個錢是收不回來的啊，